Тема 13. Формы и виды кредита
Лекции.ИНФО


Тема 13. Формы и виды кредита



I:Задание

Q: Преобладающей формой кредита в современной экономике является ### форма.

+:……. #$#

I:Задание

Q: В ### форме кредит выдается заемщику без опосредствующих звеньев.

+:…… #$#

 

I:Задание

Q: В ### форме кредит предварительно используется для авансирования других предприрнимателей.

+……. #$# .

 

I:Задание

S: Государственные кредиты предоставляются:

-:через государственные займы

-:является публичной формой кредита

-:посредством прямого предоставления государством кредита предприятиям

-:на базе выпуска акций государственными корпорациями

-:выступает частной формой кредита

 

I:Задание

S:Виды кредита в рамках банковской формы:

-:онкольный кредит

-:овердрафт

-:открытый счет и консигнация:

-:франчайзинг

-: аккредитив

I:Задание

S:Субъекты коммерческого кредита:

-:товаропроизводители

-:торговые организации и физические лица

-:коммерческие банки

-:физические лица

 

I:Задание

S:Контокоррент:

-:слово «контокоррент» происходит от итальянского выражения, означающего в переводе «текущий счет»

-:это активно-пассивный счет, который стал таким текущим счетом, на котором два лица, состоящие между собой в коммерческих отношениях, сообщали друг другу, на основе проведенных сделок, кто из них является кредитором и кто дебитором.

-:слово «контокоррент» происходит от итальянского выражения, что означает в переводе «ссудный счет», ведение этого счета в СССР было запрещено и вновь введено с 1998 г.

-:этот счет получил широкое развитие в английской практике

I:Задание

S:Овердрафт в российских условиях представляет собой:

-:кредит, выданный с отдельного ссудного счета на покрытие недостающей части средств клиента на расчетном счете по отношению к объему платежей тс этого счета

- дебетовое сальдо по расчетному счету клиента

- дебетовое сальдо по корреспондентскому счету банка

- дебетовое сальдо по текущему счету

I:Задание 1

S: Государственные займы:

-+:могут быть внутренними и внешними

-:Петр I не осуществлял внешних заимствований

-:Екатерина II не осуществляла внешних заимствований

-: могут быть только внутренними

 

I:Задание

 

Z: Выявите соответствие формы кредита и ее характеристики:

 

Формы кредита Характеристики
L1. коммерческий кредит R1. инструмент – вексель, в России получает широкое развитие после принятия вексельного устава в 1729 г.
L2. государственный кредит R2. граф Орлов характеризует данную форму как публичную, широкое развитие получает в царствование Екатерины II
L3. банковский кредит R3. институциональная форма, в России возникает в 1733 г.
  R4. отождествляется с ростовщичеством и деятельностью ломбардов
  R 5. не имеет законодательной определенности

 

Секция 12. Банковский процент и порядок начисления процентов

 

Тесты в закрытой форме

 

1. Своеобразная цена ссужаемой во временное пользование стоимости ссудного капитала – это (…)

2. Абсолютная величина дохода от предоставления денег в долг в любой его форме (…) .

3. Отношение суммы процентных денег выплачиваемых за фиксированный отрезок времени, к величине ссуды (…)

4. (…) разность между номинальной стоимостью долгового обязательства и суммой, полученной векселедержателем в результате учета векселя.

5. Проценты, полученные на реинвестированные проценты – это (…)

Термины

А) процентная ставка

Б) ссудный процент

С) дисконт

Д) сложные /простые проценты

Е) процент (процентный доход)

ТЗ-12.Границы ссудного процента ¾ уровень рентабельности

-: нижняя ¾ кредитора

-: верхняя ¾ заемщика

-: нижняя ¾ заемщика

-: верхняя ¾ кредитора

 

ТЗ-12. Факторы (макроэкономические) величины ссудного процента

-: затраты на содержание банка

-: уровень инфляции

-: монетарная политика

-: величина ссудной задолженности

 

ТЗ-12. Величина процентного дохода банка зависит от

-: объема выданных кредитов и уровня процентных ставок

-: от величины затрат на содержание банка

-: объема выданных кредитов, величины ценных бумаг и уровня процентных ставок (по публикуемой отчетности)

-: от величины капитала банка

 

ТЗ-12. Ставка рефинансирования

-: ставка по размещению межбанковских кредитов крупнейшими банками

-: объявляемая официально ставка кредитования центральных банков

-: фактические процентные ставки по предоставлению МБК

-: ставка по привлечению межбанковских кредитов крупнейшими банками

 

ТЗ-12. Межбанковская ставка предложения (MosPrime)

-: индикатор уровня долгосрочных рублевых процентных ставок

-: к данному показателю банки «привязывают» плавающие процентные ставки по облигационным займам в рублях и кредитам

-: для расчёта используют ставки 10 (по состоянию на 1.09.2010) ведущих банков по депозитным операциям

-: для каждого периода из 16 полученных ставок отсекаются 4 самые низкие и 4 самые высокие

 

ТЗ-12. Межбанковская ставка предложения (LIBOR)

-: фактические процентные ставки по предоставлению МБК

-: ставка по размещению межбанковских кредитов в Лондоне

-: средневзвешенная процентная ставка по межбанковским кредитам

-: ставка по привлечению межбанковских кредитов в Москве

 

 

ТЗ-12. Порядок начисления процентов по вкладам

-: проценты на сумму банковского вклада начисляются в отечественной практике со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата включительно

-: проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня ее поступления в банк, до дня ее возврата включительно

-: проценты по банковским вкладам начисляются не реже одного раза в квартал

-: проценты в банках начисляются по ссудным счетам

 

ТЗ-12. Ведение счетов при начислении процентов в банке по кассовому методу

-: по счетам расходов банка

-: проценты в банках начисляются по расчетным, текущим и ссудным счетам

:-: по депозитам - по срокам хранения и размеру процентных ставок

-: по счетам доходов банка

 

ТЗ-5.В современной российской практике применяют следующий порядок расчета и начисления процентов

-: неточные проценты с точным числом дней.

-: точные проценты с точным числом дней

-: метод начислений

-: обыкновенные проценты с приближенным числом дней

ТЗ. Определение реальной процентной ставки

-: номинальная ставка за вычетом темпа инфляции

-: сумма номинальной ставки и темпа инфляции

-: эта ставка, которая соответствует ставкам МБК

-: такое понятие не является общепринятым

 

ТЗ-14.Задание на соответствие.

Ставки межбанковского рынка Характеристики
L1. MIBOR, LIBOR R1. ставки привлечения
L2. MIBID, LIBID R2. ставки размещения
L3. MIACR R3. фактические процентные ставки МБК
L4. INSTAR R4. средневзвешенная ставка по кредитным сделкам крупнейших банков

 

 

 

 


 

Ссудный процент и его экономическая роль в условиях рынка

Природа ссудного процента.

Кредит как экономическая категория представляет собой единство ссуженной стоимости и процента. Процент как абсолютная величина цены ссуженной стоимости, получаемая кредитором от заемщика за пользование ссуженной стоимостью, – это процентные деньги, или процентный доход кредитора и издержки заемщика по обслуживанию основного долга.

В современной экономике норма процента выступает аспектом и индикатором рентабельности капитала, применительно к доходности вложений ссудного капитала определяется заранее как процентная ставка и выражается в годовых процентных ставках.

Процент и порядок определения нормы процентной ставки имеют многовековую историю. При формировании нормы ссудного процента на отклонение его величины от средней нормы прибыли воздействуют как макроэкономические так и частные факторы, лежащие в основе проведения процентной политики государства и отдельных кредиторов. В исламском банковском деле процент отрицается по двум причинам: во-первых, в связи с его необоснованно высоким уровнем, так как ростовщичество по своей природе несправедливо; во-вторых, нельзя заранее устанавливать процент, так как кредитор также несет ответственность за вложение средств.

Ссудный процент - экономическая категория, представляющая собой своеобразную иррациональную, форму цены ссуженной во временное пользование стоимости.

Ссуженная стоимость трактуется в условиях рыночный отношений как ссудный капитал, а в ранней истории и в обыденном понимании как величина основного долга, выраженная в денежной или натуральной форме.

Норма процента отражает динамику и уровень процента и определяется как отношение абсолютной величины процентного дохода к величине ссуженной стоимости с учетом или без учета инфляции и риска.

Процент как относительная величина – это норма процента, или процентная ставка. Норма процента является теоретическим выражением усредненных процентных ставок.

С экономической точки зрения процентная ставка представляет собой норматив, по которому сегодняшние деньги или товары могут быть обменены на деньги или товары в определенный период в будущем.

Необходимость учета фактора времени определяется сущностью самого процесса кредитования и выражается в виде принципа неравноценности денег, относящихся к разным моментам времени, так как любая сумма денег может быть инвестирована и реинвестирована, и принести доход.

Пример. Предположим, что норма прибыли равна 10% годовых. Чтобы иметь на следующий год 1 рубль, сегодняшние сбережения должны составлять около 0.91 рубля (1/1.1.). Мы можем сказать, что приведенная стоимость 1 рубля следующего года (сегодняшняя стоимость этого рубля) составляет 91 копейку, даже без учета инфляции, так как существует эффект упущенной выгоды.

История вопроса.

Практика выплаты процентов за выданные в долг деньги существовала задолго до нашей эры, в период аграрного развития, феодально-рабовладельческих и долговых отношений. Еще в Вавилонии свод законов Хаммурапи (1792–1750 гг. до н.э.), регламентировал условия выдачи и погашения займов и процентные ставки. В Древней Греции взимали от 10 до 36% в год. В России, по данным Татищева, в долг «зерно давали по гребню, а принимали с верхом», что составляло, по его расчетам 20% годовых.

Неудивительно, что не только в религиозных трактатах, но и в трудах Демокрита, Ксенофонта, Платона и Аристотеля, формируется метафизическая основа справедливого кредита, которая предполагает запрет ростовщичества и предоставление кредита по умеренным процентным ставкам на базе личного доверия.

Точное и объективное определение нормы ростовщического процента всегда представляло известные трудности, поскольку процент считается ростовщическим лишь в сравнении с таким процентом, который считается «нормальным». Так, Владимир Мономах в 1113 г. отменяет своим «Уставом о резах» высокие проценты. Смысл устава состоял в том, что если кредитор требовал двойную норму процента, при ограничении в 20% – «два реза», то возможность погашения ссуды сохранялась. Взимание тройной нормы, т.е. 60%, приводило к потере права на получение долга.

В Средневековой Европе, на фоне борьбы с ростовщичеством, постепенно сначала в религиозной, а затем в светской литературе формируется лояльное отношение к проценту как плате за «понесенный убыток» и недополученную прибыль. В Италии с 1462 г. начинается история ломбардов, которые первоначально создавались для борьбы с ростовщичеством. В городе Перуджии, возникла контора «Монт ди Пиета», основателем которой был монах Барбе де Тернии, который проповедовал предоставление беспроцентных ссуд, но уже в 1493 г. в связи с затратами на содержание таких контор, начинает взиматься процент в размере 6%.

В конечном итоге основные идеи Молинея (1546) направленные против утверждений Фомы Аквинского о бесплодности денег, послужили обоснованием необходимости процента.









Читайте также:

Последнее изменение этой страницы: 2016-03-22; Просмотров: 75;


lektsia.info 2017 год. Все права принадлежат их авторам! Главная