I:Задание
Q: Преобладающей формой кредита в современной экономике является ### форма.
+:……. #$#
I:Задание
Q: В ### форме кредит выдается заемщику без опосредствующих звеньев.
+:…… #$#
I:Задание
Q: В ### форме кредит предварительно используется для авансирования других предприрнимателей.
+……. #$# .
I:Задание
S: Государственные кредиты предоставляются:
-:через государственные займы
-:является публичной формой кредита
-:посредством прямого предоставления государством кредита предприятиям
-:на базе выпуска акций государственными корпорациями
-:выступает частной формой кредита
I:Задание
S:Виды кредита в рамках банковской формы:
-:онкольный кредит
-:овердрафт
-:открытый счет и консигнация:
-:франчайзинг
-: аккредитив
I:Задание
S:Субъекты коммерческого кредита:
-:товаропроизводители
-:торговые организации и физические лица
-:коммерческие банки
-:физические лица
I:Задание
S:Контокоррент:
-:слово «контокоррент» происходит от итальянского выражения, означающего в переводе «текущий счет»
-:это активно-пассивный счет, который стал таким текущим счетом, на котором два лица, состоящие между собой в коммерческих отношениях, сообщали друг другу, на основе проведенных сделок, кто из них является кредитором и кто дебитором.
-:слово «контокоррент» происходит от итальянского выражения, что означает в переводе «ссудный счет», ведение этого счета в СССР было запрещено и вновь введено с 1998 г.
-:этот счет получил широкое развитие в английской практике
I:Задание
S:Овердрафт в российских условиях представляет собой:
-:кредит, выданный с отдельного ссудного счета на покрытие недостающей части средств клиента на расчетном счете по отношению к объему платежей тс этого счета
- дебетовое сальдо по расчетному счету клиента
- дебетовое сальдо по корреспондентскому счету банка
- дебетовое сальдо по текущему счету
I:Задание 1
S: Государственные займы:
-+:могут быть внутренними и внешними
-:Петр I не осуществлял внешних заимствований
-:Екатерина II не осуществляла внешних заимствований
-: могут быть только внутренними
I:Задание
Z: Выявите соответствие формы кредита и ее характеристики:
Формы кредита | Характеристики |
L1. коммерческий кредит | R1. инструмент – вексель, в России получает широкое развитие после принятия вексельного устава в 1729 г. |
L2. государственный кредит | R2. граф Орлов характеризует данную форму как публичную, широкое развитие получает в царствование Екатерины II |
L3. банковский кредит | R3. институциональная форма, в России возникает в 1733 г. |
R4. отождествляется с ростовщичеством и деятельностью ломбардов | |
R 5. не имеет законодательной определенности |
Секция 12. Банковский процент и порядок начисления процентов
Тесты в закрытой форме
1. Своеобразная цена ссужаемой во временное пользование стоимости ссудного капитала – это (…)
2. Абсолютная величина дохода от предоставления денег в долг в любой его форме (…) .
3. Отношение суммы процентных денег выплачиваемых за фиксированный отрезок времени, к величине ссуды (…)
4. (…) разность между номинальной стоимостью долгового обязательства и суммой, полученной векселедержателем в результате учета векселя.
5. Проценты, полученные на реинвестированные проценты – это (…)
Термины
А) процентная ставка
Б) ссудный процент
С) дисконт
Д) сложные /простые проценты
Е) процент (процентный доход)
ТЗ-12.Границы ссудного процента ¾ уровень рентабельности
-: нижняя ¾ кредитора
-: верхняя ¾ заемщика
-: нижняя ¾ заемщика
-: верхняя ¾ кредитора
ТЗ-12. Факторы (макроэкономические) величины ссудного процента
-: затраты на содержание банка
-: уровень инфляции
-: монетарная политика
-: величина ссудной задолженности
ТЗ-12. Величина процентного дохода банка зависит от
-: объема выданных кредитов и уровня процентных ставок
-: от величины затрат на содержание банка
-: объема выданных кредитов, величины ценных бумаг и уровня процентных ставок (по публикуемой отчетности)
-: от величины капитала банка
ТЗ-12. Ставка рефинансирования
-: ставка по размещению межбанковских кредитов крупнейшими банками
-: объявляемая официально ставка кредитования центральных банков
-: фактические процентные ставки по предоставлению МБК
-: ставка по привлечению межбанковских кредитов крупнейшими банками
ТЗ-12. Межбанковская ставка предложения (MosPrime)
-: индикатор уровня долгосрочных рублевых процентных ставок
-: к данному показателю банки «привязывают» плавающие процентные ставки по облигационным займам в рублях и кредитам
-: для расчёта используют ставки 10 (по состоянию на 1.09.2010) ведущих банков по депозитным операциям
-: для каждого периода из 16 полученных ставок отсекаются 4 самые низкие и 4 самые высокие
ТЗ-12. Межбанковская ставка предложения (LIBOR)
-: фактические процентные ставки по предоставлению МБК
-: ставка по размещению межбанковских кредитов в Лондоне
-: средневзвешенная процентная ставка по межбанковским кредитам
-: ставка по привлечению межбанковских кредитов в Москве
ТЗ-12. Порядок начисления процентов по вкладам
-: проценты на сумму банковского вклада начисляются в отечественной практике со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата включительно
-: проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня ее поступления в банк, до дня ее возврата включительно
-: проценты по банковским вкладам начисляются не реже одного раза в квартал
-: проценты в банках начисляются по ссудным счетам
ТЗ-12. Ведение счетов при начислении процентов в банке по кассовому методу
-: по счетам расходов банка
-: проценты в банках начисляются по расчетным, текущим и ссудным счетам
:-: по депозитам - по срокам хранения и размеру процентных ставок
-: по счетам доходов банка
ТЗ-5.В современной российской практике применяют следующий порядок расчета и начисления процентов
-: неточные проценты с точным числом дней.
-: точные проценты с точным числом дней
-: метод начислений
-: обыкновенные проценты с приближенным числом дней
ТЗ. Определение реальной процентной ставки
-: номинальная ставка за вычетом темпа инфляции
-: сумма номинальной ставки и темпа инфляции
-: эта ставка, которая соответствует ставкам МБК
-: такое понятие не является общепринятым
ТЗ-14.Задание на соответствие.
Ставки межбанковского рынка | Характеристики |
L1. MIBOR, LIBOR | R1. ставки привлечения |
L2. MIBID, LIBID | R2. ставки размещения |
L3. MIACR | R3. фактические процентные ставки МБК |
L4. INSTAR | R4. средневзвешенная ставка по кредитным сделкам крупнейших банков |
CУСсудный процент и его экономическая роль в условиях рынка
Природа ссудного процента.
Кредит как экономическая категория представляет собой единство ссуженной стоимости и процента. Процент как абсолютная величина цены ссуженной стоимости, получаемая кредитором от заемщика за пользование ссуженной стоимостью, – это процентные деньги, или процентный доход кредитора и издержки заемщика по обслуживанию основного долга.
В современной экономике норма процента выступает аспектом и индикатором рентабельности капитала, применительно к доходности вложений ссудного капитала определяется заранее как процентная ставка и выражается в годовых процентных ставках.
Процент и порядок определения нормы процентной ставки имеют многовековую историю. При формировании нормы ссудного процента на отклонение его величины от средней нормы прибыли воздействуют как макроэкономические так и частные факторы, лежащие в основе проведения процентной политики государства и отдельных кредиторов. В исламском банковском деле процент отрицается по двум причинам: во-первых, в связи с его необоснованно высоким уровнем, так как ростовщичество по своей природе несправедливо; во-вторых, нельзя заранее устанавливать процент, так как кредитор также несет ответственность за вложение средств.
Ссудный процент - экономическая категория, представляющая собой своеобразную иррациональную, форму цены ссуженной во временное пользование стоимости.
Ссуженная стоимость трактуется в условиях рыночный отношений как ссудный капитал, а в ранней истории и в обыденном понимании как величина основного долга, выраженная в денежной или натуральной форме.
Норма процента отражает динамику и уровень процента и определяется как отношение абсолютной величины процентного дохода к величине ссуженной стоимости с учетом или без учета инфляции и риска.
Процент как относительная величина – это норма процента, или процентная ставка. Норма процента является теоретическим выражением усредненных процентных ставок.
С экономической точки зрения процентная ставка представляет собой норматив, по которому сегодняшние деньги или товары могут быть обменены на деньги или товары в определенный период в будущем.
Необходимость учета фактора времени определяется сущностью самого процесса кредитования и выражается в виде принципа неравноценности денег, относящихся к разным моментам времени, так как любая сумма денег может быть инвестирована и реинвестирована, и принести доход.
Пример. Предположим, что норма прибыли равна 10% годовых. Чтобы иметь на следующий год 1 рубль, сегодняшние сбережения должны составлять около 0.91 рубля (1/1.1.). Мы можем сказать, что приведенная стоимость 1 рубля следующего года (сегодняшняя стоимость этого рубля) составляет 91 копейку, даже без учета инфляции, так как существует эффект упущенной выгоды.
История вопроса.
Практика выплаты процентов за выданные в долг деньги существовала задолго до нашей эры, в период аграрного развития, феодально-рабовладельческих и долговых отношений. Еще в Вавилонии свод законов Хаммурапи (1792–1750 гг. до н.э.), регламентировал условия выдачи и погашения займов и процентные ставки. В Древней Греции взимали от 10 до 36% в год. В России, по данным Татищева, в долг «зерно давали по гребню, а принимали с верхом», что составляло, по его расчетам 20% годовых.
Неудивительно, что не только в религиозных трактатах, но и в трудах Демокрита, Ксенофонта, Платона и Аристотеля, формируется метафизическая основа справедливого кредита, которая предполагает запрет ростовщичества и предоставление кредита по умеренным процентным ставкам на базе личного доверия.
Точное и объективное определение нормы ростовщического процента всегда представляло известные трудности, поскольку процент считается ростовщическим лишь в сравнении с таким процентом, который считается «нормальным». Так, Владимир Мономах в 1113 г. отменяет своим «Уставом о резах» высокие проценты. Смысл устава состоял в том, что если кредитор требовал двойную норму процента, при ограничении в 20% – «два реза», то возможность погашения ссуды сохранялась. Взимание тройной нормы, т.е. 60%, приводило к потере права на получение долга.
В Средневековой Европе, на фоне борьбы с ростовщичеством, постепенно сначала в религиозной, а затем в светской литературе формируется лояльное отношение к проценту как плате за «понесенный убыток» и недополученную прибыль. В Италии с 1462 г. начинается история ломбардов, которые первоначально создавались для борьбы с ростовщичеством. В городе Перуджии, возникла контора «Монт ди Пиета», основателем которой был монах Барбе де Тернии, который проповедовал предоставление беспроцентных ссуд, но уже в 1493 г. в связи с затратами на содержание таких контор, начинает взиматься процент в размере 6%.
В конечном итоге основные идеи Молинея (1546) направленные против утверждений Фомы Аквинского о бесплодности денег, послужили обоснованием необходимости процента.