Статистика страхования и страхового рынка
Лекции.ИНФО


Статистика страхования и страхового рынка



1. Социально-экономическая сущность страхового дела.

2. Классификация форм, видов и способов страхования.

3. Источники статистической информации о страховом деле. Основные показатели статистики страхования и методология их исчисления.

1. Социально-экономическая сущность страхового дела

Статистика страхования является составной частью финансовой статистики.

Страхование– это система экономических отношений, включающих образование специального фонда (страхового фонда) и его использование (распределение и перераспределение). Страховой фонд создается для преодоления и возмещения разных потерь, ущерба, вызванных неблагоприятными событиями (страховыми случаями) путем выплаты страхового возмещения и страховых сумм.

Услуги страхования распространяются на страховом рынке.

Страховой рынокэто особая сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает специфическая услуга – страховая защита, формируется предложение и спрос на нее.

Основными признаками,характеризующими специфику данной экономической категории, являются:

· вероятностный, случайный характер возникновения страхового случая связанный с рисковым характером рыночной экономики или разрушительными силами природы;

· возможность количественной оценки нанесенного ущерба с помощью натуральных и (или) денежных измерителей;

· объективная необходимость возмещения, а следовательно и перераспределения ущерба в статике и динамике, т.е. по горизонтали между территориальными субъектами, по вертикали и во времени;

· возвратность средств, мобилизованных в страховой фонд.

Государственный надзор за страховой деятельностью на территории Российской Федерации осуществляется Министерством финансов РФ. Основными функциями федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью являются: а) выдача страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности; б) ведение единого Государственного реестра страховщиков и объединений страховщиков, а также реестра страховых брокеров; в) контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков; г) установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности; д) выдача в предусмотренных настоящим Законом случаях разрешений на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, на совершение сделок с участием иностранных инвесторов по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, а также на открытие филиалов страховыми организациями с иностранными инвестициями; е) разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности, отнесенным настоящим Законом к компетенции федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью; ж) обобщение практики страховой деятельности, разработка и представление в установленном порядке предложений по развитию и совершенствованию законодательства Российской Федерации о страховании.

Основные субъекты страхования следующие.

Страхователь (полисодержатель) дееспособное физическое или юридическое лицо, уплатившее страховой взнос и вступившее в конкретное страховое обязательство со страховщиком.

Страховщик юридическое лицо любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, созданное для осуществления страховой деятельности и получившее в установленном законом порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории России.

Страховые посредникиявляются связующим звеном между самой страховой компанией и ее клиентами – они выполняют непосредственное страховое обслуживание.

Страховые агенты физические или юридические лица, осуществляющие свою деятельность от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховые брокеры юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика.

Страховой взнос плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом. Размер страхового взноса исчисляется в соответствии со страховым тарифом.

Денежная сумма, на которую застрахованы материальные ценности (в имущественном страховании), жизнь, здоровье и трудоспособность (личном страховании), называют страховой суммой.

Страховой тариф это цена страховой услуги, которая исчисляется на основании актуарных расчетов. С помощью методов страховых финансовых вычислений и на базе статистических расчетов частоты наступления страхового случая в связи с основами теории рисков определяется размер страхового тарифа для различных видов страхования, на различных рыночных сегментах, в зависимости от ряда внешних и внутренних факторов. Тарифная ставка, по которой заключается договор между субъектами страхования, называется, брутто-ставка. Она состоит из нетто-ставки (цены страхового риска) и нагрузки (расходов страховщика по организации и осуществлению страхового дела, включая отчисления в запасные фонды, и элементов прибыли).

Страховой риск вероятность наступления страхового случая. Совокупность рисков, при которой большое количество застрахованных объектов или несколько объектов со значительными страховыми суммами могут быть затронуты одним и тем же страховым случаем (например, наводнение) и в результате чего возникает очень крупный убыток, называют кумуляцией. Кумуляция может иметь место и по одному объекту (перевозка на одном судне грузов, совокупная страховая сумма по которым может иметь значительные размеры). В перестраховании кумуляция имеет место в тех случаях, когда страховое (перестраховочное) общество участвует в ряде перестраховочных и ретроцессионных договоров, в которые включены одни и те же риски.

Иногда страховые компании создают так называемый страховой пулобъединение страховых компании для совместного страхования определенных рисков.

Кроме страхования, на практике используется и такой инструмент оптимизации уровня принятых на себя рисков, как перестрахованием

Перестрахованиеявляется системой экономических отношений, в процессе которых страховщик, принимая на страхование определенные риски, передает часть ответственности по ним с учетом своих финансовых возможностей на согласованных условиях другим страховщикам в целях создания сбалансированного портфеля страхований, обеспечения собственной финансовой устойчивости и рентабельности. Одновременно передается и соответствующая доля страховой премии.

2. Классификация форм, видов и способов страхования

1. По специфике страховых компаний:

· централизованное страхование связано с прямым законодательным выделением из национального дохода и национального богатства страны определенных финансовых потоков – страховых фондов;

· децентрализованное страхование предполагает создание финансовых резервов из других источников.

2. По формам страхования:

· обязательное страхование (социальное страхование, страхование имущества с/х организаций, страхование строений, пассажиров и военнослужащих);

· добровольная форма страхования (страхование имущества, медицинское страхование, страхование ответственности).

3. По специфике страхователей:

· личное;

· общественное и социальное страхование;

· страхование ответственности;

· предпринимательских рисков;

· страхование финансовых и банковских рисков.

4. По числу страховых случаев, включаемых в объем страховой ответственности:

· широкое;

· ограниченное страхование.

5. В соответствии с классификацией ЕС существуют следующие виды страхования:

· Долгосрочное страхование, к которому относятся:

– страхование жизни и аннуитетов;

– страхование к бракосочетанию и рождению ребенка;

– связанное долгосрочное страхование;

– непрерывное страхование здоровья;

– страхование тонтин;

– страхование возмещения капиталов;

– страхование пенсии;

– индустриальное страхование жизни.

· Общие виды страхования:

– страхование от несчастных случаев;

– на случай болезни;

– автомобилей;

– железнодорожного подвижного состава; самолетов и судов;

– транспортное страхование грузов;

– имущества от пожаров и стихийных бедствий;

– гражданской ответственности водителей автотранспорта, владельцев авиакомпаний и судовладельцев;

– общей ответственности (страхование задолженности и страхование на случай возмещения вреда, которое тоже называют страхованием общей гражданской ответственности);

– кредитов и депозитов;

– от финансовых потерь, связанных со злоупотреблениями работающих по найму,

– от прочих финансовых потерь;

– судебных издержек.

3. Источники статистической информации о страховом деле. Основные показатели статистики страхования и методология их исчисления

Страховые организации составляют статистическую отчетность на основании итоговых показателей статистического и бухгалтерского учета.

В зависимости от отчетного периода статистическая отчетность может быть ретроспективной и оперативной. Оперативная статистическая отчетность включает в себя такие формы, как:

· срочный отчет о поступлении страховых платежей, который содержит сведения опоступлении страховых платежей в целом, по отдельным филиалам страховых компаний, по различным видам страхования за определенный (отчетный) период нарастающим итогом, обычно с начала года или квартала;

· отчет о развитии добровольного страхования, показывающий количество заключенных договоров по каждому виду страхования, число действующих договоров по всем видам страхования. Эта форма делается в целом по страховой компании и по отдельным филиалам.

В наиболее обобщенном виде страховую статистику можно свести к анализу следующих абсолютных показателей:

· числа объектов страхования – n;

· числа страховых событий – e;

· числа пострадавших объектов в результате наступления страхового случая – m;

· суммы собранных страховых платежей –

· суммы выплаченного страхового возмещения –

· страховой суммы застрахованных объектов –

· страховой суммы пострадавших объектов –

На основе вышеприведенных величин рассчитываются относительные показатели страховой деятельности:

· Частота страховых событий

.

Показывает, сколько страховых случаев приходится на 100 застрахованных объектов.

· Степень охвата страхового поля

,

где nmax – страховое поле.

· Коэффициент кумуляции риска (Ккр),т. е. опустошительность страхового события

.

Минимальный Ккр равен 1, с ростом его значения степень риска увеличивается.

· Средняя страховая сумма на один объект (договор) страхования

.

· Средняя страховая сумма на один пострадавший объект страхования

.

В практике отношение средних страховых сумм называется страховой тяжестью риска.

· Убыточность страховой суммы:

Данный показатель меньше или равен 1. Если бы он превысил 1, то это означало бы уничтожение всех застрахованных объектов более чем один раз.

На уровень убыточности страховой суммы оказывают влияние два показателя:

1) вероятность наступления страхового случая (p);

2) коэффициент тяжести ущерба (KTУ)

 

Показателем величины риска является число меньше 1. Обратное соотношение недопустимо, так как это означало бы недострахование. Убыточность страховой суммы можно также рассматривать как меру величины рисковой премии.

· Норма убыточности

На практике вычисляют нетто- и брутто-норму убыточности, а показатели могут принимать значения меньше, больше или быть равными 1. Величина этого индекса характеризует финансовую устойчивость данного вида страхования.

· Величины ежегодного прироста (снижения) совокупного резерва взносов:

Р = Д – В – У – Н – О – П,

где Р – годовой прирост резерва взноса;

Д – поступления страховых взносов и других доходов;

В – фактические выплаты страховых сумм в соответствии с договорами о наступлении страхового случая;

У – заложенная в тарифах сумма выплат в связи с наступлением страхового случая. Она определяется как произведение установленного среднего тарифного норматива на число сотен страховой суммы в соответствии с заключенным договором;

Н – заложенная в тарифах сумма расходов на содержание страховых органов, которая исчисляется в установленном проценте от поступивших за год взносов по различным видам страхования;

О – остаток резерва взносов, образующийся при выплатах выкупных сумм, поскольку размер выкупной суммы несколько меньше накопившегося резерва на момент досрочного прекращения договора с правом на выкуп. Он исчисляется в установленном проценте от выплаченных выкупных сумм;

П – прибыль от фактических выплат в связи с наступлением страхового случая и расходов по ведению дела.

Тесты к теме 14

1. К какому виду относится добровольное пенсионное страхование:

а) имущественное; в) личное;

б) страхование жизни; г) социальное.

2. Какая ставка составляет основную часть тарифа:

а) нетто-ставка;

б) брутто-ставка;

в) коэффициент выплат.

3. Какой показатель является основой создания фонда на выплату страхового возмещения:

а) коэффициент страховых выплат;

б) нетто-ставка;

в) брутто-ставка.

4. Чему равен индекс тяжести страховых событий, если доля пострадавших объектов снизилась на 1%, а убыточность страховой суммы возросла на 3%:

а) 2%; б) 1,0197; в) 1,040; г) 4,04%.

5. Доля пострадавших объектов повысилась на 5%, тяжесть страховых событий снизилась на 2%. Как изменилась убыточность страховой суммы:

а) снизилась на 3%; в) повысилась на 2,9%;

б) повысилась на 3%; г) снизилась на 2,5%.

6. Чему равна убыточность страховой суммы, если сумма застрахованного имущества составит 500 тыс. руб., страховые выплаты – 1,8 тыс. руб.:

а) 0,0036; б) 277,77; в ) 0,5555; г) 0,036.

7. 10 человек застрахованы от несчастных случаев на 200 у.е. каждый (средняя страховая сумма). Ежегодно 2 человека подвергаются страховому случаю. Какова общая ежегодная страховая выплата:

а) 405 у.е.; б) 420 у.е.; в) 555 у.е.; г) 400 у.е.









Читайте также:

Последнее изменение этой страницы: 2016-03-22; Просмотров: 334;


lektsia.info 2017 год. Все права принадлежат их авторам! Главная