Показатели | Изменение 2014/2013 Абс. | Темп роста % | |||
Выручка от продаж, тыс. руб. | -240 | 97,4 | |||
Полная себестоимость, тыс. руб. | -298 | 96,5 |
Окончание таблицы 5.
Валовая прибыль, тыс. руб. | +58 | 107,7 | |||
Прибыль до налогообложения, тыс. руб. | +58 | 107,7 | |||
Текущий налог на прибыль, тыс. руб. | 89,6 | 183,4 | 161,6 | -21,8 | 88,1 |
Чистая прибыль, тыс. руб. | 358,4 | 773,6 | 646,4 | -127,2 | 83,5 |
Рентабельность прибыли от продаж, % (п.5/п.1) | 4,9 | 9,7 | 8,7 | ||
Рентабельность затрат, % (п.5/п.2) | 6,2 | 12,2 | 11,4 | ||
Среднесписочная численность, чел. | |||||
Производительность, тыс. руб. | -24 | 97,4 | |||
Средняя заработная плата, тыс. руб. | 293,3 | 273,5 | 245,4 | -28,1 | 89,7 |
Анализируя данные таблицы 5, видим, что в 2013 году увеличилась выручка от продаж на 350 тысяч рублей. Следствием этого стало увеличение расходов на рекламу, которая позволила привлечь больше клиентов. К тому же, в 2013 году на одного члена коллектива стало больше, а именно появился менеджер, благодаря которому, в том числе, увеличилась и общая производительность турфирмы.
В 2014 году затраты на рекламу были снижены, а также снизился общий потребительский спрос на туристские услуги по стране, вследствие чего выручка снижается на 2,6%.
Прибыль за три года меняется волнообразно. Так, самая большая прибыль оказалась в 2013 году и составила 917 тысяч рублей. Далее по убыванию, в 2014 году прибыль составила 808 тысяч рублей и в 2012 году –448 тысяч рублей. Изменения прибыли связаны с изменением выручки, которая в свою очередь зависит от затрат на рекламу и общей экономической ситуации на рынке туризма.
Рентабельность затрат в 2012 году составила 9,4%, в 2012 году выросла до 9,7%. В 2014 году показатель снизился до 8,7 %. Это произошло вследствие снижения выручки и снижения прибыли соответственно.
Анализируя результаты, можно утверждать, что основные показатели финансового благополучия предприятия увеличились в лучшую сторону в 2013 году и снизились к 2014 году. Это связано с тем, что в 2013 году была предпринята попытка увеличения доходов на рекламу с 200 до 250 тыс. рублей, соответственно увеличилось число клиентов турфирмы, что положительно сказалось на выручке предприятия. Однако в 2014 году расходы на рекламу были снижены до уровня 2012 года, что негативно сказалось на выручке, а значит и на всех показателях, таких как чистая прибыль, рентабельность и производительность.
По результатам оценки данных, турфирме «ЭКСТА Лтд» рекомендуется для эффективной работы и для увеличения финансового благополучия предприятия в большей мере уделить внимание рекламной деятельности, так как в 2013 году наблюдается закономерный рост выручки вследствие увеличения затрат не рекламу.
Подводя итог анализа хозяйственной деятельности турфирмы «ЭКСТА Лтд», в частности технико-экономического анализа, можно сделать следующие основные выводы:
- Финансово-экономическая ситуация на предприятии довольно стабильная. Несмотря на волнообразный характер выручки, наблюдается незначительное отклонение. К тому же, показатели 2014 года выше базового 2012;
- Необходимо обратить внимание на финансирование рекламной деятельности. Показатели 2013 года свидетельствуют о благоприятном воздействии на выручку расходов на рекламу, которая способствует привлечению новых клиентов и напоминает старым о своей деятельности.
- Обратить внимание на заработную плату сотрудников фирмы, так как ее уровень ниже среднего уровня по стране, это косвенно влияет на производительность труда.
Для повышения эффективности работы турфирме «ЭКСТА Лтд» следует:
1. улучшить качество тур продукции, как следствие увеличится объем продаж;
2. повысить эффективность управленческого фактора (исследований, разработок и политики фирмы);
3. повысить качество обслуживания
Анализ маркетинговой деятельности туристского предприятия
Рассмотрим, какие изъяны существуют в «ЭКСТА Лтд» во внешней работе направленной на привлечение и удержание клиентов, а именно в маркетинговой деятельности. Это поможет выявить возможности для повышения конкурентоспособности турфирмы.
Для этого сведем в таблицу 6 данные видов маркетинговой деятельности и отобразим их наличие у турфирмы «ЭКСТА Лтд». Затем, проанализировав каждый элемент комплекса маркетинговых услуг, выделим наиболее остро нуждающийся в усовершенствовании.
Первый элемент - это реклама. Анализируя данные таблицы, видим, что рекламная деятельность в турфирме фактически отсутствует. Об этом свидетельствует то, что 5 из 7 составляющих средств рекламы не используются. Единственные средства воздействия из комплекса возможных маркетинговых коммуникаций - это наружная реклама и наличие веб-сайта. Наличие достойного сайта имеет большое значение, но утверждать, что сайт «ЭКСТА Лтд» имеет высокие конкурентные преимущества, мы не можем, по меньшей мере, в связи с устаревшим дизайном и отсутствием поисковой системы. Наружную рекламу также можно отнести к неэффективным средствам потому, что она является маленькой и непримечательной и расположена под входом в арку, ведущую в помещение турфирмы, которая располагается в колодце здания.
Таблица 6.
Анализ комплекса маркетинга турфирмы «ЭКСТА Лтд»
Составные элементы комплекса маркетинговых коммуникаций | Средства воздействия на комплекс маркетинговых коммуникаций | Наличие средств воздействия в компании «Экста Лтд» |
Реклама | в печатных изданиях | Нет |
в сети интернет | Нет | |
на радио | Нет | |
на ТВ | Нет | |
наружная реклама | Есть | |
печать листовок | крайне редко | |
веб-сайт | Есть | |
Стимулирование сбыта | скидки определенным категориям клиентов (дети, пенсионеры и.т.д) | Есть |
бонусные скидки, предоставляемые постоянным клиентам | Нет | |
Связи с общественностью | осуществление рекламных туров | Есть |
участие в выставках | Есть |
Окончание таблицы 6.
Личные продажи (стимулирование собственного торгового персонала фирмы) | Премии | Есть |
рекламно-информационные поездки | Есть | |
Прямой маркетинг (директ-мэйл) | рассылка писем с буклетами, рекламными листовками на почтовый адрес, на email | Нет |
Второй элемент комплекса маркетинга - это стимулирование сбыта. Турфирма «ЭКСТА Лтд» предоставляет дисконт большим группам туристов, постоянным клиентам, корпоративным клиентам, а так же VIP-клиентам для поддержания их лояльности. Кроме того, существует ряд скидок для посредников. К минусам можно отнести отсутствие четкой наглядной системы скидок и бонусов для клиентов, которые они могли бы отследить, например, на сайте. Все льготы рассчитываются индивидуально, исходя из статуса клиента по отношению к турфирме и экономическому состоянию дел предприятия.
Третий элемент - это связи с общественностью. В компании «ЭКСТА Лтд» регулярно проводятся рекламные туры для сотрудников турфирмы, особенно во время разработки нового тура или направления. Кроме того, сотрудники турфирмы регулярно участвуют в семинарах и Ворк Шопах (рабочие встречи между туроператорами и турагентствами).
Четвёртый элемент это стимулирование личных продаж. В компании действует система премий, а также проводятся рекламно-информационные поездки.
Пятый элемент маркетингового комплекса - это прямой маркетинг. «ЭКСТА Лтд» занимается прямой рассылкой новых предложений постоянным клиентам по электронной почте (директ-мейл).
Анализ данных таблицы 6 показал, что наиболее уязвимой составляющей комплекса маркетинга в турфирме «ЭКСТА Лтд» является реклама. Особое внимание хотелось бы уделить тем ее малочисленным средствам, которые турфирма использует, а именно сайту турфирмы, который нуждается в значительной доработке и продвижении. А, кроме того, размещению рекламы в сети Интернет, как одному из популярных и развивающихся направлений рекламы на сегодняшний день.
В современных условиях наличие у туристского предприятия корпоративного сайта считается не просто делом престижа, а необходимостью.
Сайт туристской фирмы «ЭКСТА Лтд» был создан в 2002 году.
Адрес сайта: www.extatour.ru.
Цель продвижения сайта: Повышение эффективности компании.
Целевой аудиторией сайта турфирмы «ЭКСТА Лтд» являются люди, интересующиеся поездками за рубеж по стандартным пакетным турам.
Целевые группы: (Описание целевых групп приводится в таблице 8)
- Студенты ВУЗов:
- Семьи с детьми;
- Корпоративные клиенты;
- Школьники;
- Офисные служащие.
По данным опроса, проведённого путем звонков постоянным клиентам турфирмы «ЭКСТА Лтд», а также путем проведения опроса на официальной странице в социальных сетях, было выявлено, что потребности целевой аудитории следующие:
- география работы фирмы (направления);
- уровень цен;
- получение информации о надежности компании;
- дополнительные сопутствующие услуги;
- возможность индивидуального подхода к клиентам
Таблица 7.