В настоящее время в банковской деятельности присутвует значительный рост операций по пластиковым кредитным картам. Но, эти операции несут с собой дополнительные кредитные риски для Банка.
Исключить эти виды рисков полностью невозможно, но снизить можно следующим путем хеджирования. Для этого Банк может заключить договор с несколькими страховыми организациями.
Данное страхование предполагает полную передачу соответствующего риска страховой организации.
Процентный риск содержит в себе инфляционный риск убытков в результате обесценения сумм процентов, уплачиваемых заемщиком. Методом его страхования является индексация, при которой в кредитном договоре оговаривается, что сумма платежа зависит от изменения определенного индекса, например, цен, а также заключение возобновляемых (револьверных) займов на короткий срок с правом их возобновления и пересмотра уровня ставки.
Хеджирование процентного риска это его передача другой стороне путем покупки и/или продажи производных финансовых инструментов. Передача риска производится, как правило, на организованных финансовых рынках (биржи, электронные системы торговли) либо на двусторонней основе.
Расчет экономической эффективности для исследуемого банка представлен в таблице 19, составленной на основании данных экономического отдела банка.
Таблица 19- Расчет экономической эффективности Банк « Открытие» (ОАО)
Вид кредитов | Взносы в страховую организацию, % в % от суммы | Невозврат кредитов, в %, от суммы | Экономия на невозвратах, % в % от суммы |
Кредиты, выданные по кредитным картам | 3,25 | + 0,25 | |
Овердрафты сотрудникам предприятий | 5,25 | + 0,25 | |
Кредиты, выданные предприятиям | 4,25 | + 0,25 |
Данные таблицы свидетельствуют, что затратив собственные средства для уплаты взносов в страховую компанию, банк получает объем страховых выплат, превышающий расходы на страхование.
Например, выдано кредитов по картам 95588 тыс. руб.
Уплачено страховых взносов 3 % = 95588 *3% = 2876 тыс. руб.
Невозврат кредитов, % 3,25 ( таблица)
Невозврат кредитов, тыс. руб. 3106 тыс. руб.
Положительный эффект 3106-2876= 230 тыс. руб.
Сумма , в распоряжении страховой компании 2876 тыс. руб.
Переплата, осуществленная страховой компанией 230 тыс. руб.
Фактический процент за пользование ресурсами 2876/100 = 28,76 тыс. руб.
230 тыс. руб./ 28,76 тыс. руб = 8, 21 % ( так как срок точно не может быть определен округляем до 10%)
Таблица 20- Расчет экономии по невозвратам кредитов по пластиковым
картам по данным 2013 гг Банк « Открытие» (ОАО)
Вид кредитов | Выдано кредитов по картам | Уплачено в страховую компанию | Невозврат кредитов, тыс. руб., проплаченный страховой компанией | Экономия на невозвратах, тыс. руб. | Фактический % за пользование финансовыми средствами страховой компанией |
Кредиты, выданные по кредитным картам | |||||
Вид кредитов | Выдано кредитов по картам | Уплачено в страховую компанию | Невозврат кредитов, тыс. руб., проплаченный страховой компанией | Экономия на невозвратах, тыс. руб. | Фактический % за пользование финансовыми средствами страховой компанией |
Овердрафты сотрудникам предприятий | |||||
Кредиты, выданные предприятиям | |||||
Итого |
Таким образом, уплатив страховой взнос с каждой пластиковой карты в размере 3% от установленного лимита кредитования за счет собственных средств, банк получает экономический эффект за счет погашения невыплаченных клиентами сумм страховой компанией.
Заинтересованность страховой компании в данного рода операциях обусловлена использованием значительных средств от банка под низкий процент – 5 - 10 %, на срок проведения операции.
Вложив данные средства даже под текущий процент на депозитный счет, страховая компания полностью покрывает свои расходы и получает прибыль.
Доходы банка увеличатся на 310 тыс. руб.
Применение страхования сделок по обслуживанию физических лиц с использованием пластиковых карт позволило бы Банку значительно повысить стабильность своей работы в долгосрочном периоде за счет достижения общей сбалансированности по активам и пассивам на весь срок деятельности. Что даст возможность уверенного прогнозирования результатов деятельности на желаемый срок. Вместе с этим позволит получать максимальные результаты при управлении деятельностью в области пластиковых карт.
За счет рекомендуемых мероприятий снижаются расходы банка по непогашенным ссудным задолженностям по пластиковым картам клиентов, исключается процедура списания безнадежной задолженности.
Заключение
Банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг.
Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения, но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). В настоящее время наблюдается общая тенденция к специализации на более доходных операциях.
В ходе написания работы проанализирована текущая деятельность конкретного субъекта банковской системы в области банковских услуг, вкладных операций, а именно «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) доп. офиса №1 в г. Тында.
По итогам исследования, проведенного в работе, выявляются преимущества и недостатки в работе доп. офиса №1 с депозитными операциями и банковскими услугами.
Главное преимущество «Азиатско-Тихоокеанского Банка» (ОАО) доп. офиса №1 в г. Тында, заключается в стабильности и надежности Банка.
В процессе анализа депозитных операций были выявлены следующие проблемы:
- большой остаток на вкладах до востребования. Так как на данный вид вкладов создается наибольший резерв, что влечет необходимость активизации работы по предложению клиентам вклада «Универсальный»;
- большой процент высокодоходных вкладов, что ведет к повышенным расходам и влияет на прибыль банка.
В данном случае необходимо активизировать работу по выдаче кредитов для покрытия расходов;
- низкий оборот по векселям;
- низкие процентные ставки по вкладам.
В условиях стабилизации экономики, возобновления доверия населения к банковской системе перечисленные выше факторы могут привести к значительному снижению доли доп. офиса №1 на рынке вкладов.
Исследование теоретических основ депозитной политики и оценка сложившейся ситуации в сфере привлечения средств во вклады позволили выработать ряд предложений и рекомендаций по совершенствованию вкладной политики Банка «Открытие» ( ОАО)
С целью повышения эффективности кредитования предлагается следующее.
Банку рекомендуется внедрение нового кредитного продукта для - Экспресс - кредитования на приобретение товаров в магазинах города. Для этого необходимо в крупных торговых центрах города и области разместить рабочее место кредитного инспектора банка в количестве 8 мест за 1 год.
Предполагаемый результат: увеличение доходов банка на 12%, прибыли на 18% и доли рынка товарного потребительского кредитования.
Затраты проекта составляют 1 млн. руб. в том числе сервер, компьютеры – 8 единиц, принтеры – 8 единиц, аренда мест в торговых центрах, организационные расходы и т.п.
Срок окупаемости составляет 4 месяца.
За 4 месяца затраты банка окупятся за счет полученных процентов по новому кредитному продукту.
Применение страхования сделок по обслуживанию физических лиц с использованием пластиковых крдитных карт позволило бы Банку значительно повысить стабильность своей работы в долгосрочном периоде за счет достижения общей сбалансированности по активам и пассивам на весь срок деятельности. Что даст возможность уверенного прогнозирования результатов деятельности на желаемый срок. Вместе с этим позволит получать максимальные результаты при управлении деятельностью в области пластиковых карт.
В настоящее время коммерческие банки - основное звено рыночной системы, без которого было бы трудно представить нашу жизнь. Они занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.
Таким образом, в ходе написания работы была достигнута поставленная цель и решены задачи, сформулированные исходя из целевой установки.