(USD)
N | Элементы затрат | Базовый | По годам реализации | ||||
п/п | период | проекта | |||||
(2012-2014) год | |||||||
Затраты на производство и | 366 100 | 366 100 | 366 100 | 366 100 | 366 100 | ||
реализацию продукции - всего | |||||||
В том числе: | |||||||
1,1 | Услуги по профессиональной уборке и техническому обслуживанию | 40 000 | 40 000 | 40 000 | 40 000 | 40 000 | |
1,2 | Аренда земли | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | |
1,3 | Охрана | 84 000 | 84 000 | 84 000 | 84 000 | 84 000 | |
1,4 | Расходы на оплату труда | 156 000 | 156 000 | 156 000 | 156 000 | 156 000 | |
1,5 | Амортизация внешних конструкций и внутренней отделки | 61 100 | 61 100 | 61 100 | 61 100 | 61 100 | |
Прочие затраты - всего | 11 500 | 11 500 | 11 500 | 11 500 | 11 500 | ||
В том числе: | |||||||
2,1 | платежи по страхованию | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | |
2,2 | лизинговые платежи | ||||||
2,3 | Незапланированные расходы | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | |
Итого | 377 600 | 377 600 | 377 600 | 377 600 | 377 600 |
Программа производства и реализации продукции
(USD)
N | Наименование показателей | Единица | Базовый | По | |||||
п/п | измерения | период | годам реализации | ||||||
2012 - 2014 год | проекта | ||||||||
Цена реализации единицы | |||||||||
продукции (без НДС): | |||||||||
2-15 этаж (аренда) | $/м.кв. | ||||||||
15-17 этаж (аренда) | $/м.кв. | ||||||||
Подземный паркинг (аренда) | $/1 место | ||||||||
1 этаж (продажа) | $/м.кв. | 1 700 | |||||||
Объем производства | |||||||||
и реализации продукции | |||||||||
в натуральном выражении: | |||||||||
2-15 этаж | м.кв. | 7 000 | 7 000 | 7 000 | 7 000 | 7 000 | |||
15-17 этаж | м.кв. | 1 100 | 1 100 | 1 100 | 1 100 | 1 100 | |||
Подземный паркинг | мест | ||||||||
1 этаж | м.кв. | ||||||||
Объем производства и | |||||||||
реализации в стоимостном | |||||||||
выражении: | |||||||||
2-15 этаж | у.е. | 4 200 000 | 4 200 000 | 4 200 000 | 4 200 000 | 4 200 000 | |||
16-17 этаж | у.е | 924 000 | 924 000 | 924 000 | 924 000 | 924 000 | |||
Подземный паркинг | у.е. | 48 000 | 48 000 | 48 000 | 48 000 | 48 000 | |||
1 этаж | у.е. | 1 530 000 | |||||||
Выручка от реализации | у.е. | 6 702 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | |||
продукции с НДС | |||||||||
НДС | у.е | 1 117 000 | 862 000 | 862 000 | 862 000 | 862 000 | |||
Выручка от реализации без НДС | у.е. | 5 585 000 | 4 310 000 | 4 310 000 | 4 310 000 | 4 310 000 | |||
Общие инвестиционные затраты и источники
Финансирования по проекту с НДС.
(USD)
N п/п | Виды инвестиционных затрат и источников финансирования | По периодам реализации проекта | Всего по проекту | |||||||||
2012 год | 2013 год | 2014 год | ||||||||||
I. Инвестиционные затраты | ||||||||||||
Строительно-монтажные работы | 3 500 000 | 1 000 000 | 4 500 000 | |||||||||
Отделочные работы | 6 000 000 | 6 000 000 | ||||||||||
Проектно-изыскательские работы | 250 000 | 250 000 | ||||||||||
Непредвиденные затраты | 250 000 | 250 000 | ||||||||||
Итого затраты | 500 000 | 3 500 000 | 6 000 000 | 11 000 000 | ||||||||
II. Источники финансирования инвестиционных затрат | ||||||||||||
Собственные средства | 500 000 | 3 500 000 | 4 000 000 | |||||||||
Заемные и привлеченные средства – всего | 7 000 000 | 7 000 000 | ||||||||||
В том числе: внутренние кредиты в иностранной валюте | 7 000 000 | 7 000 000 | ||||||||||
Итого по всем источникам финансирования инвестиционных затрат | 500 000 | 3 500 000 | 7 000 000 | 11 000 000 | ||||||||
Расчет погашения долгосрочных кредитов, займов
(USD)
N | Наименование показателей | |||||||||
п/п | По годам реализации проекта | |||||||||
I. По проекту | ||||||||||
Сумма получаемого кредита, займа | 7 000 000 | |||||||||
Задолженность на конец года | 630 000 | 3 010 000 | 2 222 500 | 2 065 000 | 1 907 000 | |||||
Сумма основного долга | 1 750 000 | 1 750 000 | 1 750 000 | 1 750 000 | ||||||
Начислено процентов | 630 000 | 630 000 | 472 500 | 315 000 | 157 500 | |||||
Начислено прочих издержек | ||||||||||
Погашение основного долга | 1 750 000 | 1 750 000 | 1 750 000 | 1 750 000 | ||||||
Погашение процентов | 1 260 000 | 420 000 | 210 000 | 157 500 | ||||||
Погашение прочих издержек | ||||||||||
Итого погашение задолженности | 3 010 000 | 2 222 500 | 2 065 000 | 1 907 000 | ||||||
(стр. 6 + стр. 7 + стр. 8) | ||||||||||
Задолженность на конец года | ||||||||||
Возмещение из бюджета части | ||||||||||
процентов | ||||||||||
Размер необходимого кредита составит 7 000 000 у.е. Кредит будет взят под 9% годовых в долларах США на 5 лет с отсрочкой платежа в 12 месяца. Поступление кредита - 1 квартал 2014 года. Полное погашение – 4 квартал 2018 года. Погашение кредита будет разбито равными долями на 4 года. Проценты за пользование кредитом в 2014 году будут выплачены в 4 кв. 2015 года.
Расчет прибыли от реализации
(USD)
N п/п | Наименование показателей | Базовый период 2012 -2014 год | По годам реализации проекта | ||||
Выручка от реализации продукции | 5 172 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | ||
Налоги, включаемые в выручку от реализации продукции | 862 000 | 862 000 | 862 000 | 862 000 | 862 000 | ||
Выручка от реализации продукции (за минусом НДС, акцизов и иных обязательных платежей) (стр. 1 - стр. 2) | 4 310 000 | 4 310 000 | 4 310 000 | 4 310 000 | 4 310 000 | ||
3.1 | Справочно: бюджетные субсидии на покрытие разницы в ценах и тарифах | ||||||
Условно-переменные издержки | |||||||
Маржинальная (переменная) прибыль | 4 310 000 | 4 310 000 | 4 310 000 | 4 310 000 | 4 310 000 | ||
Условно-постоянные издержки | 377 600 | 377 600 | 377 600 | 377 600 | 377 600 | ||
Прибыль (убыток) от реализации (стр. 3 - стр. 4 - стр. 6) | 3 932 400 | 3 932 400 | 3 932 400 | 3 932 400 | 3 932 400 | ||
8.1 | Прибыль (убыток) от операционных доходов без НДС | 1 275 000 | |||||
8.2 | Прибыль (убыток) от операционных расходов | (-1 260 000) | (-472 500) | (-315 000) | (-157 500) | ||
Прибыль (убыток) от внереализационных доходов и расходов | |||||||
Прибыль (убыток) за отчетный период (стр. 7 + стр. 8 + стр. 9) | 3 947 400 | 3 459 900 | 3 617 400 | 3 774 900 | 3 932 400 | ||
Налоги и сборы, производимые из прибыли | 710 532 | 622 782 | 651 132 | 679 482 | 707 832 | ||
Расходы и платежи из прибыли | |||||||
Льготируемая прибыль | |||||||
Чистая прибыль (убыток) (стр. 10 - стр. 11 - стр. 12) | 3 236 868 | 2 837 118 | 2 966 268 | 3 095 418 | 3 224 568 | ||
Справочно: сумма предоставленной льготы по налогу на прибыль | |||||||
Чистый доход (стр. 14 + стр. 1.4 табл. 5.2) | 3 297 968 | 2 941 268 | 3 113 468 | 3 285 668 | 3 285 668 | ||
Погашение задолженности по кредитам (займам) (стр. 21 табл. 5-5) | 1 750 000 | 1 750 000 | 1 750 000 | 1 750 000 | |||
Погашение задолженности с учетом возмещения из бюджета части процентов (стр. 17 - стр. 22 табл. 5-5) |
Расчет потока денежных средств по организации
( USD)
N п/п | Наименование показателей | 2012г. | 2013 г. | 2014 г. | По годам реализации проекта | ||||
ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | |||||||||
1. 1 | Выручка от реализации продукции | 6 702 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | |||
1.2 | Государственное участие (указать) | ||||||||
1.2.1 | В том числе возмещение из средств бюджета части процентов по долгосрочным кредитам | ||||||||
1.3 | Долгосрочные кредиты, займы и другие привлеченные средства по проекту | 7 000 000 | |||||||
1.4 | Существующие долгосрочные кредиты, займы и другие привлеченные средства по организации | ||||||||
1.5 | Краткосрочные кредиты, займы | ||||||||
1.6 | Прочие источники и поступления (собственные средства) | 4 000 000 | |||||||
1.7 | ИТОГО ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | 11 000 000 | 6 702 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | ||
ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | |||||||||
2.1 | Капитальные затраты с НДС | 11 000 000 | |||||||
2.2 | Затраты на производство и реализацию продукции (за вычетом амортизации) | 11 000 000 | |||||||
2.2-1 | НДС по приобретенным материальным ресурсам, прочим товарно-материальным ценностям, работам и услугам | ||||||||
2.3 | Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из выручки | 1 117 000 | 862 000 | 862 000 | 862 000 | 862 000 | |||
2.4 | Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли (доходов) | 710 532 | 622 782 | 651 132 | 679 482 | 707 832 | |||
2.5 | Расходы и платежи из прибыли | ||||||||
2.6 | Прирост чистого оборотного капитала | 4 874 468 | 3 687 218 | 3 658 868 | 3 630 518 | 3 602 168 | |||
2.7 | Погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам по проекту | 1 750 000 | 1 750 000 | 1 750 000 | 1 750 000 | ||||
2.8 | Погашение процентов и прочих издержек по долгосрочным кредитам, займам по проекту | 1 260 000 | 420 000 | 210 000 | 157 500 | ||||
2.9 | Погашение основного долга по существующим долгосрочным кредитам, займам | ||||||||
2.10 | Погашение процентов и прочих издержек по существующим долгосрочным кредитам, займам | ||||||||
2.11 | Погашение прочих долгосрочных обязательств организации | ||||||||
2.12 | Погашение краткосрочных кредитов, займов | ||||||||
2.13 | Прочие расходы в деятельности организации (указать) | ||||||||
2.14 | ИТОГО ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | 11 000 000 | 4 837 532 | 3 654 782 | 3 473 132 | 3 448 982 | 1 569 832 | ||
ИЗЛИШЕК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (стр. 1.7 - стр. 2.14) | 1 864 468 | 1 517 218 | 1 698 868 | 1 723 018 | 3 602 168 | ||||
НАКОПИТЕЛЬНЫЙ ОСТАТОК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (по стр. 3) | 1 864 468 | 1 517 218 | 5 080 554 | 6 803 572 | 10 405 740 |
Проектно-балансовая ведомость по организации
(USD)
N п/п | Статьи баланса | На начало базового периода 2012 -2014 г. | На конец базового периода 2012 -2014г. | На конец периода (года) реализации проекта | ||||
АКТИВ | ||||||||
I | Внеоборотные активы | 9 725 000 | 9 725 000 | 9 725 000 | 9 725 000 | 9 725 000 | ||
Итого по разделу I | 9 725 000 | 9 725 000 | 9 725 000 | 9 725 000 | 9 725 000 | |||
II | Оборотные активы | 11 000 000 | 11 000 000 | 2 761 868 | 3 848 986 | 3 290 254 | 4 660 672 | 7 860 240 |
Запасы и затраты | - | - | - | - | - | - | - | |
В том числе: сырье и материалы | - | - | - | - | - | - | - | |
незавершенное производство | - | - | - | - | - | -- | - | |
готовая продукция и товары для реализации | - | - | - | - | - | - | - | |
товары отгруженные | - | - | - | - | - | - | - | |
Дебиторская задолженность | - | - | - | - | -- | - | - | |
Прочие оборотные активы | - | - | - | - | - | - | - | |
Итого по разделу II | 11 000 000 | 11 000 000 | 2 761 868 | 3 848 986 | 3 290 254 | 4 660 672 | 7 860 240 | |
БАЛАНС | 11 000 000 | 11 000 000 | 12 486 868 | 9 725 000 | 9 725 000 | 9 725 000 | 12 739 000 | |
ПАССИВ | ||||||||
III | Капитал и резервы | |||||||
Уставный фонд | 4 000 000 | 4 000 000 | 4 000 000 | 4 000 000 | 4 000 000 | 4 000 000 | 4 000 000 | |
Добавочный фонд | ||||||||
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 3 236 868 | 6 073 986 | 7 290 254 | 10 385 672 | 13 610 240 | |||
Прочие источники (поступления) | ||||||||
Итого по разделу III | 4 000 000 | 4 000 000 | 7 236 868 | 10 073 986 | 11 290 254 | 14 385 672 | 17 610 240 | |
IV | Обязательства | |||||||
Долгосрочные кредиты и займы | 7 000 000 | 7 000 000 | 5 250 000 | 3 500 000 | 1 750 000 | |||
Краткосрочные кредиты и займы | - | - | - | - | - | - | - | |
Кредиторская задолженность | - | - | - | - | -- | - | - | |
В том числе: перед поставщиками и подрядчиками | ||||||||
по оплате труда | - | - | - | - | -- | - | - | |
по налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению | - | - | -- | - | - | -- | - | |
иная кредиторская задолженность | - | - | - | - | - | - | - | |
Прочие виды обязательств | - | - | - | - | - | - | - | |
Итого по разделу IV | 7 000 000 | 7 000 000 | 5 250 000 | 3 500 000 | 1 750 000 | |||
БАЛАНС | 11 000 000 | 11 000 000 | 12 486 868 | 13 573 986 | 13 040 254 | 14 385 672 | 17 610 240 |
Расчет чистого потока наличности и показателей
Эффективности проекта
(USD)
N п/п | Виды доходов и затрат, наименование показателей | 2012 г. | 2013 г. | 2014 г. | По годам реализации проекта | |||||||||
1 1.1 1.3 | ОТТОК НАЛИЧНОСТИ Капитальные затраты без НДС (стр. 2 табл. 5-4) Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту (стр. 9 табл. 5-4) | 500 000 | 3 500 000 | 7 000 000 | 1 260 000 | 420 000 | 210 000 | 157 500 | ||||||
Полный отток (сумма стр. 1.1 - - стр. 1.3) | 500 000 | 3 500 000 | 7 000 000 | 1 260 000 | 420 000 | 210 000 | 157 500 | |||||||
3 3.1 3.2 | ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ Чистый доход организации с учетом реализации проекта Чистый доход организации без учета реализации проекта | 3 297 968 | 2 941 268 | 3 113 468 | 3 285 668 | 3 285 668 | ||||||||
Чистый доход по проекту (стр. 3.1 - - стр. 3.2) | 3 297 968 | 2 941 268 | 3 113 468 | 3 285 668 | 3 285 668 | |||||||||
Сальдо потока (чистый поток наличности - ЧПН) (стр. 4 - стр. 2) | 2 037 968 | 2 521 268 | 2 903 468 | 3 128 168 | 3 285 668 | |||||||||
То же нарастающим итогом (по стр. 5) | 2 037 968 | 4 559 236 | 7 462 704 | 10 590 872 | 13 876540 | |||||||||
Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости Коэффициент дисконтирования (при ставке дисконтирования 10%) | 3 106 374 | 2 609 451 | 2 601 754 | 2 586 144 | 2 435 903 | |||||||||
Дисконтированный отток (стр. 2 х стр. 7) | 1 141 020 | 344 425 | 155 951 | 105 918 | ||||||||||
Дисконтированный приток (стр. 4 х стр. 7) | 3 106 374 | 2 609 451 | 2 601 754 | 2 586 144 | 2 435 903 | |||||||||
Дисконтированный ЧПН (стр. 9 - стр. 8) | 1 965 354 | 2 265 026 | 2 445 803 | 2 480 226 | 2 435 903 | |||||||||
То же нарастающим итогом (по стр. 10) - чистый дисконтированный доход (ЧДД) | - 9 034 646 | - 6 769 620 | - 4 323 817 | - 1 843 591 | 592 312 | |||||||||
Показатели эффективности проекта | ||||||||||||||
12.1 | Простой срок окупаемости проекта (по стр. 6) | 85,4 месяца | ||||||||||||
12.2 | Динамический срок окупаемости проекта (по стр. 11) | 94,2 месяца | ||||||||||||
12.3 | Динамический срок окупаемости государственной поддержки (по стр. 13 табл. 5-9) | __ | ||||||||||||
12.4 | Внутренняя норма доходности (ВНД) (по стр. 5) | 15,4% | ||||||||||||
12.5 | Индекс рентабельности (ИР) | 1,55 % | ||||||||||||
12.6 | Коэффициент покрытия задолженности | 11,3 | 4,1 | 17,9 | 20,3 | |||||||||
12.7 | Уровень безубыточности | 25,3 | 21,6 | 21,8 | 30,5 | 49,7 | ||||||||
Финансово-экономические показатели | ||||||||||||||
13.1 | Рентабельность активов | 11,2 | 26,5 | 30,6 | 31,2 | 31,5 | ||||||||
13.2 | Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами | 0,57 | 0,62 | 0,75 | 0,89 | |||||||||
13.3 | Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1, 56 | -1, 41 | -0,1 | 0,65 | |||||||||
13.4 | Коэффициент текущей ликвидности | |||||||||||||