Отчет о прибылях и убытках за 2013 г. | |||
Дата | 31.12.2011 | ||
Организация | ООО "КМ/Ч-Череповец" | по ОКУД | |
Вид деятельности | Торговля автотранспортными средствами | по ОКПО | |
Организационно-правовая | Форма собственности | по ОКВЭД | 50.10 |
ООО | частная | ||
Единица измерения | тыс. руб. | по ОКОПФ/ ОКФС | 65/16 |
Адрес | 162609, Вологодская обл., г. Череповец, Октябрьский проспект д. 55 | по ОКЕИ |
Наименование показателя | Код стр. | За отчетный период | За аналогичный период прошлого года |
Доходы и расходы по обычным видам деятельности | |||
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом НДС акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 23 609 | 21 100 | |
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 19 137 | 17 900 | |
Валовая прибыль | 4 472 | 3 201 | |
Коммерческие расходы | 1 325 | - | |
Управленческие расходы | 3 824 | 1 200 | |
Прибыль (убыток) от продаж | |||
Прочие доходы и расходы Проценты к получению | |||
Прочие доходы | 9 585 | - | |
Прочие расходы | (2 976) | - | |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 7 065 | ||
Отложенные налоговые активы | - | ||
Отложенные налоговые обязательства | - | ||
Текущий налог на прибыль | (228) | (10) | |
ЕНВД | (404) | - | |
Чистая прибыль (убыток) отчетного года | 1 073,30 | ||
СПРАВОЧНО: Постоянные налоговые обязательства | - |
Приложение Г
Бухгалтерский баланс ООО «КМ/Ч-Череповец» за 2014 год
Бухгалтерский баланс за 2014 г. | |||
Дата | 31.12.2012 | ||
Организация | ООО "КМ/Ч-Череповец" | по ОКУД | |
Вид деятельности | Торговля автотранспортными средствами | по ОКПО | |
Организационно-правовая | Форма собственности | по ОКВЭД | 50.10 |
ООО | Частная | ||
Единица измерения | тыс. руб. | по ОКОПФ/ ОКФС | 65/16 |
Адрес | 162609, Вологодская обл., г. Череповец, Октябрьский проспект д. 55 | по ОКЕИ |
АКТИВ | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
I. Внеоборотные активы | |||
Основные средства | 13 778 | 6 779 | |
Отложенные налоговые активы | |||
Итог по разделу I | 13 829 | 6 821 | |
II . Оборотные активы | |||
Запасы | 48 145 | 67 176 | |
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 3 806 | 36 323 | |
готовая продукции и товары для перепродажи | 21 418 | 24 491 | |
расходы будущих периодов | 22 921 | 6 362 | |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 3 595 | ||
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 99 432 | 98 852 | |
в том числе покупатели и заказчики | 74 072 | 79 256 | |
Краткосрочные финансовые вложения | 1 500 | 1 570 | |
Денежные средства | 12 033 | 17 169 | |
Итого по разделу II | 164 705 | 185 450 | |
БАЛАНС | 178 534 | 192 268 |
Продолжение приложения Г
ПАССИВ | |||
III. Капитал и резервы | |||
Уставной капитал | 35 000 | 35 000 | |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 42 445 | 8 033 | |
Итог по разделу III | 77 445 | 43 033 | |
IV . Долгосрочные обязательства | |||
Отложенные налоговые обязательства | 2 000 | 3 000 | |
Итого по разделу IV | 2 000 | 3 000 | |
V. Краткосрочные обязательства | |||
Займы и кредиты | 56 311 | 88 050 | |
Кредиторская задолженность | 42 778 | 58 188 | |
В т.ч. поставщики и подрядчики | 11 777 | 21 765 | |
Задолженность перед персоналом организации | 1 085 | ||
Задолженность перед государственными внебюджетными фондами | |||
Задолженность по налогам и сборам | |||
Прочие кредиторы | 29 282 | 33 986 | |
Итого по разделу V | 99 089 | ||
БАЛАНС | 178 534 | 192 268 |
СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ | |||
Арендованные основные средства | 214 688 | 104 601 | |
Товароматериальные ценности, принятые на ответственное хранение | 204 470 | 1 238 | |
Обеспечение обязательств и платежей выданные | 347 231 | - |
Приложение Д
Отчет о прибылях и убытках ООО «КМ/Ч-Череповец» за 2014 год
Отчет о прибылях и убытках за 2014 г. | |||
Дата | 31.12.2012 | ||
Организация | ООО "КМ/Ч-Череповец" | по ОКУД | |
Вид деятельности | Торговля автотранспортными средствами | по ОКПО | |
Организационно-правовая | Форма собственности | по ОКВЭД | 50.10 |
ООО | частная | ||
Единица измерения | тыс. руб. | по ОКОПФ/ ОКФС | 65/16 |
Адрес | 162609, Вологодская обл., г. Череповец, Октябрьский проспект д. 55 | по ОКЕИ |
Наименование показателя | Код стр. | За отчетный период | За аналогичный период прошлого года |
Доходы и расходы по обычным видам деятельности | |||
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом НДС акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 25 595 | 23 609 | |
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 20 379 | 19 137 | |
Валовая прибыль | 5 216 | 4 472 | |
Коммерческие расходы | 4 900 | 1 325 | |
Управленческие расходы | 1 697 | 3 824 | |
Прибыль (убыток) от продаж | (9 522) | ||
Прочие доходы и расходы Проценты к получению | |||
Прочие доходы | 20 529 | 9 585 | |
Прочие расходы | (9 290) | (2 976) | |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 1 795 | 7 065 | |
Отложенные налоговые активы | - | ||
Отложенные налоговые обязательства | - | ||
Текущий налог на прибыль | - | (228) | |
ЕНВД | (270) | (404) | |
Чистая прибыль (убыток) отчетного года | 11 251,80 | 1 073,30 | |
СПРАВОЧНО Постоянные налоговые обязательства | - |
Приложение Е
Бухгалтерский баланс ООО «КМ/Ч-Череповец» за 2015 год
Бухгалтерский баланс за 2015 г. | |||
Дата | 31.12.2013 | ||
Организация | ООО "КМ/Ч-Череповец" | по ОКУД | |
Вид деятельности | Торговля автотранспортными средствами | по ОКПО | |
Организационно-правовая | Форма собственности | по ОКВЭД | 50.10 |
ООО | Частная | ||
Единица измерения | тыс. руб. | по ОКОПФ/ ОКФС | 65/16 |
Адрес | 162609, Вологодская обл., г. Череповец, Октябрьский проспект д. 55 | по ОКЕИ |
АКТИВ | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
I. Внеоборотные активы | |||
Основные средства | 6 779 | 5 478 | |
Отложенные налоговые активы | |||
Итог по разделу I | 6 821 | 5 522 | |
II . Оборотные активы | |||
Запасы | 67 176 | 73 402 | |
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 36 323 | 30 458 | |
готовая продукции и товары для перепродажи | 24 491 | 27 392 | |
расходы будущих периодов | 6 362 | 15 552 | |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | |||
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 98 852 | 121 816 | |
в том числе покупатели и заказчики | 79 256 | 105 746 | |
Краткосрочные финансовые вложения | 1 570 | 8 270 | |
Денежные средства | 17 169 | 17 650 | |
Итого по разделу II | 185 450 | 221 945 | |
БАЛАНС | 192 268 | 227 467 |
Продолжение приложения Е
ПАССИВ | |||
III. Капитал и резервы | |||
Уставной капитал | 35 000 | 35 000 | |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 8 033 | ||
Итог по разделу III | 43 033 | 35 907 | |
IV . Долгосрочные обязательства | |||
Отложенные налоговые обязательства | 3 000 | 4 500 | |
Итого по разделу IV | 3 000 | 4 500 | |
V. Краткосрочные обязательства | |||
Займы и кредиты | 88 050 | 115 902 | |
Кредиторская задолженность | 58 188 | 71 158 | |
В т.ч. поставщики и подрядчики | 21 765 | 24 852 | |
Задолженность перед персоналом организации | 1 085 | 1 153 | |
Задолженность перед государственными внебюджетными фондами | |||
Задолженность по налогам и сборам | |||
Прочие кредиторы | 33 986 | 43 710 | |
Итого по разделу V | 187 060 | ||
БАЛАНС | 192 268 | 227 467 |
СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ | |||
Арендованные основные средства | 214 688 | 296 489 | |
Товароматериальные ценности, принятые на ответственное хранение | 204 470 | 105 780 | |
Обеспечение обязательств и платежей выданные | 347 231 | 271 245 |
Приложение Ж
Отчет о прибылях и убытках ООО «КМ/Ч-Череповец» за 2015 год
Отчет о прибылях и убытках за 2015 г. | |||
Дата | 31.12.2013 | ||
Организация | ООО "КМ/Ч-Череповец" | по ОКУД | |
Вид деятельности | Торговля автотранспортными средствами | по ОКПО | |
Организационно-правовая | Форма собственности | по ОКВЭД | 50.10 |
ООО | частная | ||
Единица измерения | тыс. руб. | по ОКОПФ/ ОКФС | 65/16 |
Адрес | 162609, Вологодская обл., г. Череповец, Октябрьский проспект д. 55 | по ОКЕИ |
Наименование показателя | Код стр. | За отчетный период | За аналогичный период прошлого года |
Доходы и расходы по обычным видам деятельности | |||
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом НДС акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 29 600 | 25 595 | |
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 22 010 | 20 379 | |
Валовая прибыль | 7 590 | 5 216 | |
Коммерческие расходы | (4 800) | 4 900 | |
Управленческие расходы | (15 400) | 1 697 | |
Прибыль (убыток) от продаж | 3 524 | (9 522) | |
Прочие доходы и расходы Проценты к получению | |||
Прочие доходы | 18 687 | 20 529 | |
Прочие расходы | (10 291) | (9 290) | |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 4 006 | 1 795 | |
Отложенные налоговые активы | - | - | |
Отложенные налоговые обязательства | - | - | |
Текущий налог на прибыль | (680) | - | |
ЕНВД | (320) | (270) | |
Чистая прибыль (убыток) отчетного года | 1 821,60 | 1 251,80 | |
СПРАВОЧНО Постоянные налоговые обязательства | - |
Приложение З
Вертикальный анализ баланса предприятия ООО «КМ/Ч-Череповец»
Статья | 2013 год | 2014 год | 2015 год | |||
в тыс. руб. | в % | в тыс. руб. | в % | в тыс. руб. | в % | |
Основные средства | 13 778 | 7,72 | 6 779 | 3,53 | 5 478 | 2,41 |
Отложенные налоговые активы | 0,03 | 0,02 | 0,02 | |||
Итог по внеоборотным активам | 13 829 | 7,75 | 6 821 | 3,55 | 5 522 | 2,43 |
Запасы | 48 145 | 26,97 | 67 176 | 34,94 | 73 402 | 32,27 |
НДС | 3 595 | 2,01 | 0,36 | 0,35 | ||
Дебиторская задолженность | 99 432 | 55,69 | 98 852 | 51,41 | 121 816 | 53,55 |
Денежные средства | 12 033 | 6,74 | 17 169 | 8,93 | 17 650 | 7,76 |
Краткосрочные финансовые вложения | 1 500 | 0,84 | 1 570 | 0,82 | 8 270 | 3,64 |
Итог по оборотным активам | 164 705 | 92,25 | 185 450 | 96,45 | 221 945 | 97,57 |
Уставной капитал | 35 000 | 19,60 | 35 000 | 18,20 | 35 000 | 15,39 |
Нераспределенная прибыль | 42 445 | 23,77 | 8 033 | 4,18 | 0,40 | |
Итог по собственному капиталу | 77 445 | 43,38 | 43 033 | 22,38 | 35 907 | 15,79 |
Итог по долгосрочным обязательствам | 2 000 | 1,12 | 3 000 | 1,56 | 4 500 | 1,98 |
Займы и кредиты | 56 311 | 31,54 | 88 050 | 45,79 | 115 902 | 50,95 |
Кредиторская задолженность | 42 778 | 23,96 | 58 188 | 30,26 | 71 158 | 31,28 |
Итог по краткосрочным обязательствам | 99 089 | 55,50 | 146 238 | 76,06 | 187 060 | 82,24 |
Баланс | 178 534 | 100,00 | 192 271 | 100,00 | 227 467 | 100,00 |
Приложение И
Горизонтальный анализ баланса предприятия ООО «КМ/Ч-Череповец»
Статья | Баланс предприятия, в тыс. руб. | Абсолютное изменение 2015 г. к 2013 г., в тыс. руб. | Относительное изменение 2015 г. к 2013 г., в % | ||
2013 год | 2014 год | 2015 год | |||
Основные средства | 13 778 | 6 779 | 5 478 | -8 300 | -60,24 |
Отложенные налоговые активы | -7 | -13,73 | |||
Итог по внеоборотным активам | 13 829 | 6 821 | 5 522 | -8 307 | -60,07 |
Запасы | 48 145 | 67 176 | 73 402 | 25 257 | 52,46 |
НДС | 3 595 | -2 788 | -77,55 | ||
Дебиторская задолженность | 99 432 | 98 852 | 121 816 | 22 384 | 22,51 |
Денежные средства | 12 033 | 17 169 | 17 650 | 5 617 | 46,68 |
Краткосрочные финансовые вложения | 1 500 | 1 570 | 8 270 | 6 770 | 451,33 |
Итог по оборотным активам | 164 705 | 185 450 | 221 945 | 57 240 | 34,75 |
Уставной капитал | 35 000 | 35 000 | 35 000 | 0,00 | |
Нераспределенная прибыль | 42 445 | 8 033 | -41 538 | -97,86 | |
Итог по собственному капиталу | 77 445 | 43 033 | 35 907 | -41 538 | -53,64 |
Итог по долгосрочным обязательствам | 2 000 | 3 000 | 4 500 | 2 500 | 125,00 |
Займы и кредиты | 56 311 | 88 050 | 115 902 | 59 591 | 105,82 |
Кредиторская задолженность | 42 778 | 58 188 | 71 158 | 28 380 | 66,34 |
Итог по краткосрочным обязательствам | 99 089 | 146 238 | 187 060 | 87 971 | 88,78 |
Баланс | 178 534 | 192 271 | 227 467 | 48 933 | 27,41 |
Приложение К
Вертикальный анализ отчета о прибылях и убытках предприятия ООО «КМ/Ч-Череповец»
2013 год | 2014 год | 2015 год | ||||
Показатель | в тыс. руб. | в % | в тыс. руб. | в % | в тыс. руб. | в % |
Выручка | 546 287 | 100,00 | 161 093 | 100,00 | 209 206 | 100,00 |
Себестоимость | -494 338 | 90,49 | -148 745 | 92,33 | -157 482 | 75,28 |
Валовая прибыль | 51 949 | 9,51 | 12 348 | 7,67 | 51 724 | 24,72 |
Коммерческие расходы | -13 251 | 2,43 | -4 900 | 3,04 | -4 800 | 2,29 |
Управленческие расходы | -38 248 | 7,00 | -16 970 | 10,53 | -15 400 | 7,36 |
Прибыль (убыток) от продаж | 0,08 | -9 522 | 5,91 | 31 524 | 15,07 | |
Прочие доходы | 9 591 | 1,76 | 20 607 | 12,79 | 18 773 | 8,97 |
Прочие расходы | -2 976 | 0,54 | -9 290 | 5,77 | -10 291 | 4,92 |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 7 065 | 1,29 | 1 795 | 1,11 | 40 006 | 19,12 |
Отложенные налоговые активы | 0,01 | 0,00 | 0,00 | |||
Отложенные налоговые обязательства | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||
Текущий налог на прибыль | -228 | 0,04 | 0,00 | -680 | 0,33 | |
ЕНВД | -404 | 0,07 | -270 | 0,17 | -320 | 0,15 |
Чистая прибыль (убыток) отчетного года | 6 481 | 1,19 | 1 525 | 0,95 | 39 006 | 18,64 |
Приложение Л
Горизонтальный анализ отчета о прибылях и убытках предприятия ООО «КМ/Ч-Череповец» за период 2013-2015 гг.
Показатель | 2013 год | 2014 год | 2015 год | Изм. (+/-) 2014 г. к 2013 г. | Отн. изм. 2014 г. к 2013 г., в % | Изм. (+/-) 2015 г. к 2014 г. | Отн. изм. 2015 г. к 2014 г., в % |
Выручка | 546 287 | 161 093 | 209 206 | -385 194 | -70,51 | 48 113 | 29,87 |
Себестоимость | -494 338 | -148 745 | -157 482 | -345 593 | -69,91 | 8 737 | 5,87 |
Валовая прибыль | 51 949 | 12 348 | 51 724 | -39 601 | -76,23 | 39 376 | 318,89 |
Коммерческие расходы | -13 251 | -4 900 | -4 800 | -8 351 | -63,02 | -100 | -2,04 |
Управленческие расходы | -38 248 | -16 970 | -15 400 | -21 278 | -55,63 | -1 570 | -9,25 |
Прибыль от продаж | -9 522 | 31 524 | 9 072 | 2 016,00 | 22 002 | 231,06 | |
Прочие доходы | 9 591 | 20 607 | 18 773 | 11 016 | 114,86 | -1 834 | -8,90 |
Прочие расходы | -2 976 | -9 290 | -10 291 | 6 314 | 212,16 | 1 001 | 10,78 |
Прибыль до налогообложения | 7 065 | 1 795 | 40 006 | -5 270 | -74,59 | 38 211 | 2 128,75 |
Отложенные налог. активы | -43 | -100,00 | - | ||||
Отложенные налоговые обязательства | -5 | -100,00 | - | ||||
Текущий налог на прибыль | -228 | -680 | -228 | -100,00 | - | ||
ЕНВД | -404 | -270 | -320 | -134 | -33,17 | 18,52 | |
Чистая прибыль (убыток) отчетного года | 6 481 | 1 525 | 39 006 | -4 956 | -76,47 | 37 481 | 2 457,77 |
Приложение М
Прогнозный баланс и отчет о прибылях и убытках предприятия ООО «КМ/Ч-Череповец» на 2016 год
АКТИВ | Значение, в тыс. руб. |
I. Внеоборотные активы | |
Основные средства | 5 478 |
Отложенные налоговые активы | |
Итог по разделу I | 5 522 |
II . Оборотные активы | |
Запасы | 73 402 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 51 648 |
Краткосрочные финансовые вложения | 8 270 |
Денежные средства | 85 284[1] |
Итого по разделу II | 219 411 |
БАЛАНС | 224 933 |
ПАССИВ | |
III. Капитал и резервы | |
Уставной капитал | 35 000 |
Нераспределенная прибыль | |
Итог по разделу III | 35 907 |
IV . Долгосрочные обязательства | |
Отложенные налоговые обязательства | 4 500 |
Итого по разделу IV | 4 500 |
V. Краткосрочные обязательства | |
Займы и кредиты | 113 368 |
Кредиторская задолженность | 71 158 |
в том числе: поставщики и подрядчики | 24 852 |
задолженность перед персоналом организации | 1 153 |
задолженность перед государственными внебюджетными фордами | |
задолженность по налогам и сборам | |
прочие кредиторы | 43 710 |
Итого по разделу V | 184 526 |
БАЛАНС | 224 933 |
Продолжение приложения М
Наименование показателя | Значение, в тыс. руб. |
Доходы и расходы по обычным видам деятельности | |
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом НДС акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 358 520[2] |
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | (279 326)[3] |
Валовая прибыль | 79 194 |
Коммерческие расходы | (4 800) |
Управленческие расходы | (15 400) |
Прибыль (убыток) от продаж | 58 994 |
Прочие доходы и расходы | |
Проценты к получению | |
Прочие операционные доходы | 18 687 |
Прочие операционные расходы | (10 291) |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 67 476 |
Отложенные налоговые обязательства | - |
Текущий налог на прибыль | (1 147) |
ЕНВД | (540) |
Чистая прибыль (убыток) отчетного года | 65 789 |
[1] Применение факторинга: дебиторская задолженность сокращается с суммы 121 816 до 51 648 тыс. руб. Денежные средства предприятия увеличиваются на 67 633,77 тыс. руб. (17 650 + 67 633,77 = 85 284 тыс. руб.)
[2] Общая выручка: 209 206 + 77 314 + 54 000 + 18 000 = 358 520 тыс. руб.
[3] Общая себестоимость: 157 482 + 62 264 + 45 360 + 14 220 = 279 326 тыс. руб.