Анализ потребительского кредитования коммерческих банков.
Понятие и роль потребительского кредита.
Что же такое потребительский кредит? По сути своей – “это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.п.)”
В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае – это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны – заемщики – люди. Погашается потребительский кредит в разовом порядке или с расчётного счета.
1. Кредит с разовым погашением. Сюда относятся текущие счета, открываемые покупателем на срок 1-1,5 месяца в универмагах и других предприятиях розничной торговли; в пределах предоставленных кредитов они покупают товары и, по истечении установленного срока, единовременно погашают свою задолженность. Потребительский кредит с разовым погашением включает также кредиты в виде отсрочки платежа (за услуги коммунальных предприятий, врачей и медицинских учреждений).
2. Кредит с рассрочкой платежа, основная часть потребительского кредита– 3/4 всей составляют кредиты с рассрочкой платежа.
Через различные формы потребительского кредита обслуживается всё возрастающая доля розничного товарооборота. К первой функциональной группе относятся так называемые ипотечные кредиты, т. е. кредиты, предоставляемые гражданам под залог приобретаемой на полученные средства недвижимости. Это может быть квартира, загородный дом, дача, гараж, земельный участок и т.д. Ко второй функциональной группе принадлежат автокредиты - т. е. кредиты, предоставляемые гражданам на приобретение авто- и мототехники, а также вспомогательного оборудования к ней. Чаще всего, конечно, на автокредиты приобретаются именно легковые автомобили, но по согласованию с кредитором предоставленные средства, по идее, можно использовать на покупку мотоцикла, маунтин-байка или, например, трейлера.
Третью функциональную группу образуют "классические" потребительские кредиты. Они, в свою очередь, имеют довольно-таки обширную классификацию. Потребительские кредиты различаются:
1. по принадлежности кредитуемого предмета потребления к категории товаров или услуг (кредиты на товары или кредиты на услуги);
2. по скорости и содержанию процедуры предоставления кредита - экспресс-кредиты (такие кредиты чаще всего выдаются непосредственно в магазине, где вы хотите приобрести товар) и обыкновенные кредиты;
3. по срокам предоставления (краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредиты);
4. по виду обеспечения обязательств заемщика. Потребительские кредиты бывают с обеспечением или без него (бланковые), при этом форма обеспечения может быть разной (залог, гарантии, поручительство, страхование);
5. кратности предоставления, т. е. предоставляемые однократно (на приобретение одного наименования товара или услуги) либо многократно (по кредитной карте в соответствии с принципом "возобновляемой кредитной линии"), что соответственно позволяет заемщику приобретать в кредит несколько наименований товаров или услуг одновременно, но в пределах овердрафта.
6. по размеру кредита - мелкие (до 20 тыс. руб.), средние (от 20 до 200 тыс. руб.) и крупные (свыше 200 тыс. руб.);
7. по размеру ставки кредитования - недорогие (до 10% годовых), умеренно дорогие (от 10 до 30% годовых) и дорогие (свыше 30% годовых);
8. по способу погашения - погашаемые аннуитетно (ежемесячно равными платежами), единовременно либо в соответствии с индивидуальной схемой погашения.
9. по направлению использования кредита (цель, для чего кредит берется). Это могут быть кредиты на неотложные нужды, образовательные кредиты и т.д.
Особое развитие потребительский кредит получил в условиях общего кризиса капитализма (главным образом после 2-ой мировой войны 1939-1945) в связи с резким усилением несоответствия между ростом производства и ограниченностью платёжеспособного спроса трудящихся.
Кредит в экономике страны, выполняет определённые функции:
1. обличает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;
2. стимулирует эффективность труда;
3. расширяет рынок сбыта товаров;
4. ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;
5. является мощным орудием централизации капитала;
6. ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;
7. обеспечивает сокращение издержек обращения:
· связанных с обращением денег;
·связанных с обращением товаров.
Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением. Экономия же на издержках обращения металлических денег достигается:
· развитием системы безналичных расчётов. На основе развития кредитов и банков создаются возможности производства платежей без участия наличных денег путём перевода денежных средств со счёта должника на счёт кредитора;
· увеличением скорости обращения денег. С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путём предоставления ссуд пускают их в оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно после получения дохода. Таким образом, кредит и кредитная система сводят до минимума резерв денег как покупательного и платёжного средств у каждого отдельного физического и юридического лица;
“Кредит, преодолевая границы обращения полноценных наличных денег, расширяет тем самым границы развития производства”.
Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается продержаться на своём рабочем месте, как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.
Следует учесть, что “потребительский кредит, временно форсируя рост производства, и создавая видимость высокой коньюктуры, в конечном счёте, может способствовать выходу производства за рамки платёжеспособного спроса населения, нарастания перепроизводства и обострению экономических кризисов”.
1.3
2.1
Таблица 1.
Таблица 2.
Анализ динамики и структуры обязательств ОАО «Сбербанк России» за
2013 - 2014гг.
| Наименование структуры | Абсолютные величины | Удельный вес | ||||
| Изменения | Изменения | |||||
| 1.Средства банков | 2111,3 | 1528,7 | 12,93 | 15,7 | 2,77 | |
| 2.Средства физических лиц | 8435,8 | 9328,4 | 892,6 | 51,66 | 40,24 | -11,42 |
| 3.Средства корпоративных клиентов | 3628,4 | 6234,5 | 2606,1 | 22,22 | 26,9 | 4,67 |
| 4.Выпущенные долговые ценные бумаги | 853,4 | 1302,6 | 449,2 | 5,23 | 5,62 | 0,4 |
| 5.Прочие заемные средства | 499,1 | 537,2 | 38,1 | 3,06 | 2,32 | -0,74 |
| 6.Отложенное налоговое обязательство | 23,8 | 45,3 | 21,5 | 0,15 | 0,19 | 0,05 |
| 7.Обязательства группы выбытия | 0,2 | 58,2 | 0,25 | 0,25 | ||
| 8.Прочие финансовые обязательства | 299,5 | 1213,6 | 914,1 | 1,83 | 5,23 | 3,4 |
| 9. Прочие нефинансовые обязательства | 52,7 | 51,4 | -1,3 | 0,32 | 0,22 | -0,1 |
| 10.Субординированные займы | 424,7 | 769,5 | 344,8 | 2,6 | 3,32 | 0,72 |
| ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ | 16328,9 | 23180,7 | 6851,8 |
Динамика обязательств увеличились на 6851,8 миллиард рублей. Наиболее изменились средства корпоративных клиентов с изменением на 2606,1млрд. руб. и средства банков 1528,7млрд. руб.
В структуре обязательств изменились средства корпоративных клиентов на 4,67%, прочие финансовые обязательства 3,4% и средства банков 2,77%.
Таблица 3.
Анализ динамики и структуры собственных средств ОАО «Сбербанк России»
За 2013 - 2014гг.
| Наименование структуры | Абсолютные величины | Удельный вес | ||||
| Изменения | Изменения | |||||
| 1.Уставный капитал | 87,7 | 87,7 | - | 4,66 | 4,3 | -0,32 |
| 2.Собственные акции, выкупленные у акционеров | -7,2 | -7,6 | -14,8 | -0,38 | -0,38 | -0,76 |
| 3.Эмиссионный доход | 232,6 | 232,6 | - | 12,36 | 11,51 | -0,85 |
| 4.Фонд переоценки офисной недвижимости | 75,8 | 72,3 | -3,5 | 4,03 | 3,57 | -0,46 |
| 5.Фонд переоценки инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | 1,3 | -171,4 | -172,7 | 0,07 | -8,48 | -8,41 |
| 6.Фонд накопленных курсовых разниц | -13,7 | 83,2 | 69,5 | -0,73 | 4,12 | 3,39 |
| 7.Нераспределенная прибыль | 1495,2 | 1717,8 | 223,6 | 79,5 | 85,08 | 5,58 |
| Итого собственных средств, принадлежащих акционерам Банка | 1871,7 | 2015,6 | 143,9 | 99,5 | 99,7 | 0,2 |
| ИТОГО СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | 1881,4 | 2020,1 | 138,7 |
Проанализировав динамику, собственные средства изменились на 138,7 миллиард рублей. Наибольшие изменения произошли в нераспределенной прибыли 223,6млрд.руб. Никаких изменений не произошло в уставном капитале и эмиссионном доходе.
В структуре изменилось нераспределенная прибыль 5,58% и фонд накопленных курсовых разниц 3,39%.
Таблица 4.
Кредит «Доверие»
| Условие | Значение |
| Срок ведения бизнеса | - не менее 3 месяцев – для торговли - не менее 6 месяцев – для остальных видов деятельности - не менее 12 месяцев – для сезонных видов деятельности |
| Сумма | Мин. – 30 000 руб. (заемщик ФЛ) или 80 000 руб. (заемщик ЮП/ИП) Макс. – 2 000 000 руб. |
| Срок | - до 24 мес. (срок ведения бизнеса 6 мес. и более) - до 12 мес. (остальные) |
| Цель | нецелевой кредит |
| Валюта | Рубли РФ |
| Форма | Кредит |
| График погашения | -ежемесячно равными долями - ежемесячно неравными долями (при наличии сезонности) |
| Гарантии | - без залога - поручительство 1 собственника бизнеса |
| Преимущества | - нецелевой; - беззалоговый. |
Кредит «Бизнес-оборот»
| Условие | Значение |
| Срок ведения бизнеса | - не менее 3 месяцев – для торговли - не менее 6 месяцев – для остальных видов деятельности - не менее 12 месяцев – для сезонных видов деятельности |
| Сумма | Мин. – 150 000 руб.; Макс. – определяется платежеспособностью |
| Срок | - до 24 мес. (срок ведения бизнеса 12 мес. и более) - до 12 мес. (остальные) |
| Цель | - пополнение оборотных средств - закуп сырья/материалов/комплектующих товаров для перепродажи/осуществление текущих расходов |
| Валюта | Рубли РФ, иностранная валюта |
| Форма | - кредит - невозобновляемая/возобновляемая кредитная линия - рамочная кредитная линия |
| График погашения | - ежемесячно равными долями - ежемесячно неравными долями (при наличии сезонности) - отсрочка в погашении основного долга до 3-х мес. |
| Гарантии | - залог на сумму кредита (допускаются частично необеспеченные кредиты до 25% от суммы, но не более 1 млн. руб.) - доля ТМЦ в структуре залога: 100% при «+» кредитной истории, 60% - для остальных. - поручительство собственников бизнеса, основных компаний группы |
| Страхование залога | - требуется страхование залога, за исключением ценных бумаг, отдельных транспортных средств и объектов недвижимости |
| Преимущества | - различные формы предоставления; - возможно кредитование под 100% ТМЦ; - возможна выдача частично необеспеченных кредитов |
Кредит «Бизнес-Инвест»
| Условие | Значение |
| Срок ведения бизнеса | - не менее 3 месяцев – для торговли - не менее 6 месяцев – для остальных видов деятельности - не менее 12 месяцев – для сезонных видов деятельности |
| Сумма | Мин. – 150 000 руб. Макс. – определяется платежеспособностью |
| Срок | - до 60 мес. (срок ведения бизнеса 12 мес. и более) - до 36 мес. (остальные) |
| Цель | - вложение во внеоборотные активы (приобретение, модернизация, ремонт); - рефинансирование кредитов, предоставленных на аналогичные цели. |
| Валюта | Рубли РФ, иностранная валюта |
| Форма | - кредит - невозобновляемая кредитная линия |
| График погашения | - ежемесячно равными долями - ежемесячно неравными долями (при наличии сезонности) - отсрочка в погашении основного долга до 6-ти мес. |
| Гарантии | - залог на сумму кредита (допускаются частично необеспеченные кредиты до 25% от суммы, но не более 1 млн. руб.) - доля ТМЦ в структуре залога: 100% при «+» кредитной истории, 50% - для остальных. - поручительство собственников бизнеса, основных компаний группы |
| Страхование залога | - требуется страхование залога, за исключением ценных бумаг, отдельных транспортных средств и объектов недвижимости |
| Преимущества | - возможна отсрочка в погашении основного долга - возможна выдача частично необеспеченных кредитов - возможно рефинансирование на более выгодных условиях |
Кредит «Бизнес-авто»
| Условие | Значение |
| Срок ведения бизнеса | - не менее 12 месяцев – для сезонных видов деятельности - не менее 6 месяцев – для остальных видов деятельности |
| Сумма | Мин. – 150 000 руб. Макс. – определяется платежеспособностью, но не более 80% стоимости приобретаемого ТС + стоимость страховки |
| Срок | - до 60 мес. (срок ведения бизнеса 12 мес. и более) - до 36 мес. (остальные) |
| Цель | Приобретение ТС (нового и б/у) для бизнеса и его страхование |
| Валюта | Рубли РФ |
| Форма | - кредит - невозобновляемая кредитная линия |
| График погашения | - ежемесячно равными долями - ежемесячно неравными долями (при наличии сезонности) - отсрочка в погашении основного долга до 3-х мес. |
| Гарантии | - залог приобретаемого ТС; - поручительство собственников бизнеса, основных компаний группы |
| Страхование залога | - требуется страхование приобретаемого ТС |
| Преимущества | - кредит под залог приобретаемого ТС - возможность включения в стоимость ТС стоимость дополнительного оборудования и страховки - возможно кредитование на приобретение ТС по схеме «trade-in» |
Кредит «ГАЗ»
| Условие | Значение |
| Срок ведения бизнеса | - не менее 12 месяцев – для сезонных видов деятельности - не менее 6 месяцев – для остальных видов деятельности |
| Сумма | Мин. – 150 000 руб. Макс. – 7 000 000 руб., но не более 80% стоимости приобретаемого ТС + стоимость страховки |
| Срок | - до 60 мес. (срок ведения бизнеса 12 мес. и более) - до 36 мес. (остальные) |
| Цель | Приобретение нового ТС марки «ГАЗ» для бизнеса и его страхование |
| Валюта | Рубли РФ |
| Форма | - кредит - невозобновляемая кредитная линия |
| График погашения | - ежемесячно равными долями - ежемесячно неравными долями (при наличии сезонности) - отсрочка в погашении основного долга до 3-х мес. |
| Гарантии | - залог приобретаемого ТС; - поручительство собственников бизнеса |
| Страхование залога | - требуется страхование приобретаемого ТС |
| Преимущества | - кредит под залог приобретаемого ТС - возможность включения в стоимость ТС стоимость дополнительного оборудования и страховки - возможно кредитование на приобретение ТС по схеме «trade-in» - возможность приобретения ТС в рамках партнерской программы на специальных условиях |
Кредит «Бизнес-актив»
| Условие | Значение |
| Срок ведения бизнеса | - не менее 3 месяцев – для торговли - не менее 6 месяцев – для остальных видов деятельности - не менее 12 месяцев – для сезонных видов деятельности |
| Сумма | Мин. – 150 000 руб. Макс. – определяется платежеспособностью, но не более 80% стоимости приобретаемого оборудования + стоимость страховки |
| Срок | - до 60 мес. (срок ведения бизнеса 12 мес. и более) - до 36 мес. (остальные) |
| Цель | Приобретение оборудования (нового и б/у) для бизнеса и его страхование |
| Валюта | Рубли РФ, иностранная валюта |
| Форма | - кредит - невозобновляемая кредитная линия |
| График погашения | - ежемесячно равными долями - ежемесячно неравными долями (при наличии сезонности) - отсрочка в погашении основного долга до 6-ти мес. |
| Гарантии | - залог приобретаемого оборудования; - поручительство собственников бизнеса, основных компаний группы |
| Страхование залога | - требуется страхование приобретаемого оборудования |
| Преимущества | - кредит под залог приобретаемого оборудования - возможность включения в стоимость ТС стоимость дополнительных комплектующих и страховки - возможна отсрочка в погашении основного долга |
Кредит «Бизнес-рента»
| Условие | Значение |
| Срок ведения бизнеса | - не менее 6 месяцев - осуществляет деятельность по сдаче в аренду объектов коммерческой недвижимости |
| Сумма | Мин. – 150 000 руб. Макс. – определяется платежеспособностью, но не более 70% стоимости передаваемого в залог объекта недвижимости |
| Срок | - до 120 мес. |
| Цель | любые бизнес-цели |
| Валюта | Рубли РФ, иностранная валюта |
| Форма | - кредит - невозобновляемая кредитная линия |
| График погашения | - ежемесячно равными долями с возможностью переноса погашения 25% суммы кредита на последний платеж - отсрочка в погашении основного долга до 6-ти мес. |
| Гарантии | - залог имеющегося в собственности объекта недвижимости; - поручительство собственников бизнеса, основных компаний группы |
| Страхование залога | - требуется страхование передаваемого в залог объекта недвижимости |
| Преимущества | - любые бизнес-цели - длительные сроки кредитования - возможность отсрочки в погашении основного долга |
Анализ кредитного портфеля.
Анализ потребительского кредитования коммерческих банков.