Впервые идея кредитных карт, используемых в качестве платежного средства, была выдвинута в 1880 г. в книге англичанина Джеймса Беллами «Глядя назад» (Looking backwards).
Первая кредитная карта выпущена в 1914 г. компанией General Petroleum Corporation of California (правопреемником данной корпорации является Mobil Oil). Карточки использовались для оплаты в процессе торговли нефтепродуктами. В этом качестве они быстро завоевали популярность. Владелец карты получал значительные удобства в обслуживании и скидки при покупке товара. Фирма-эмитент получала постоянных клиентов и стабильные доходы.[1]
Первым российским коммерческим банком, эмитировавшим в конце 1991г. собственные карты международной платежной системы Visa, был Коммерческий банк «Кредо-Банк». Однако первые держатели карт Visa, выпущенных одним из зарубежных банков, появились в СССР в 1980 г. Ими стали члены олимпийской сборной СССР. В 1991 г. первая карта была выпущена на территории России, в СССР[2]. Отдельные банки выпускали карты для тех, кто отправлялся в командировки за границу. Создавалась сеть приема, хотя точки приема карт все также оставались большой редкостью. Росло количество банков, в том числе и региональных.
Следующий этап приходится на 1998 г., когда происходит бум массовых зарплатных проектов после августовского кризиса. Люди начинают
регулярно использовать карты Visa. Развивается прием карт в торговых сетях.
Конституционной основой выпуска и обращения банковских карт, а также проведения расчетов с их использованием являются положения ст. 8 и 34 Конституции РФ, гарантирующие свободу любой, не запрещенной законом экономической деятельности.
Гражданское законодательство допускает осуществление безналичных расчетов в «любых формах, установленных в соответствии с законом банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота» (ст. 862 ГК РФ).[3] На практике расчеты с использованием банковских карт в Российской Федерации осуществляются, как правило, на основе соглашений между участниками расчетов и локальных актов (правил платежных систем и инструкций, разрабатываемых самими участниками расчетов).
Единственным специальным нормативно-правовым актом, устанавливающим на тот момент общие принципы регулирования названных отношений, является подзаконный акт - Положение Центрального банка Российской Федерации «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» № 23-П от 9 апреля 1998 года
Значительным недостатком названного акта Банка России следует признать то обстоятельство, что его положения не выявляли структуру регулируемых отношений - полную правовую схему взаимосвязей участников карточных платежных систем. Безусловно, это усложняло разработку и снижало эффективность нормативных актов налогового законодательства, в части регулирования операций с банковскими картами.
Иные ведомственные акты Банка России, содержащие упоминание об операциях с банковскими, платежными и расчетными картами (Указания ЦБ РФ от 03.07.98 г. № 276-У, от 03.07.98 г. №277-У, от 02.12.97 г. № 48-У, от 09.04.99 г. № 536-У и Письмо ЦБ РФ от 19.12.97 г. № 48-Т) не также не содержали нормы, значимых для правового регулирования названной сферы.[4]
В 2003 г. наступает момент, которого так долго ждали: «люди с улицы» добровольно открывают счета в банках и становятся держателями платежных карт. В 2004 году было принято новое Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт.[5] В документе было записано, что на территории Российской Федерации кредитные организации - эмитенты осуществляют эмиссию банковских карт, являющихся видом платежных карт как инструмента безналичных расчетов, предназначенного для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами (держателями), операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством РФ и договором с эмитентом.
2005 год — становление рынка кредитных карт в Российской Федерации.
Карточки российских платежных систем, - STB Кард, «Золотая Корона», Union Card - работают лишь в пределах страны. Однако, учитывая наибольший срок их существования и темпы развития, российские эксперты в области банковского дела высказывали предположение, что выход банковских карт отечественных платежных систем на мировой уровень - дело времени.
По данным ЦБ РФ, на 1 июля 2006 г. в России было эмитировано 62,5 млн. карт, из них 93,7% составляли дебетовые продукты. Небольшую долю составляют кредитные карты, и чуть меньше 1% - предоплаченные карты.
Когда вводили регулятивные нормы в отношении выпуска кредитными организациями предоплаченных карт, ожидалось, что этот сегмент карточного рынка будет более эффективным (учитывая упрощенную схему документооборота по предоплаченным картам, упрощенный бухгалтерский учет операций с данным платежным инструментом и пр.). Однако на практике кредитные организации предпочитают осуществлять эмиссию традиционных карт — расчетных и кредитных, по выпуску которых лидируют международные платежные системы. На долю Visa приходится 42, Master Card - 36%. Далее идут «Золотая корона» - 5,3%, АС Сберкарт - 4,95 и STB Card - 4%[6]. Это ведущие платежные российские системы, как по количеству эмитированных карт, так и по объему совершаемых операций.
Что касается объемов операций, то в течение последних пяти лет соотношение операций, связанных с получением наличных денежных средств, и безналичных платежей остается неизменным: 90 к 10. И это несмотря на количественный рост карт, активное развитие потребительского кредитования с использованием банковских карт в сфере розничных платежей, высокие темпы развития карточной инфраструктуры, в которую, ежегодно инвестируется не менее 20 млн. долл.[7]
Несмотря на высокие темпы развития карточной инфраструктуры, она еще недостаточно развита, о чем свидетельствуют также следующие показатели: в отчетном периоде, как и в предыдущих: российские граждане за рубежом совершили больше операций по безналичным платежам, чем иностранные граждане, приехавшие в Россию.
По данным Банка России, на начало 2007 г. на территории Российской Федерации действовало 1189 кредитных организаций, из них 723 организации (более 60%) осуществляли эмиссию и/или эквайринг платежных карт. Всего на 1 января 2007 г. было выпущено 74,8 млн банковских карт, из
них более 90% - дебетовые.[8] Отдельно следует выделить тот факт, что подавляющая часть всех платежных карт в России (около 90%) выпускается в рамках «зарплатных» проектов.
Крупным кредитным учреждением, работающем на рынке пластиковых карт, является Сбербанк РФ. Объем эмиссии пластиковых карт по состоянию на 1 января 2010 г. составил 39,8 млн карт, увеличившись за 2009 г. на 30,7%.[9]
С 1 июля 2009 г. началось внедрение новой модели обслуживания клиентов в банке, составной частью которой явилось заключение клиентом универсального договора банковского обслуживания (УДБО) с возможностью одновременного получения банковской карты Momentum, который позволит сделать сотрудничество с банком более удобным для клиента и существенно сократить время обслуживания.
Технология УДБО внедрена в 15 территориальных банках Сбербанка, количество клиентов, заключивших договор, на 1 января 2010 г. достигло 1,32 млн человек. К обслуживанию по указанной технологии подключено около 9,5 тыс. структурных подразделений банка.[10]
Преимущества для клиента, оформившего УДБО: возможность увидеть через банкомат, информационно-платежный терминал, «Сбербанк ОнЛ@йн» все свои вклады, карты, кредиты, постоянные поручения, металлические счета в «личном кабинете» и осуществить в онлайн-режиме операции перевода средств между своими счетами, картами, кредитами. Операции по счетам клиентов проводятся в течение нескольких минут, и клиенту нет необходимости использовать в этих целях сберегательную книжку – для его идентификации используется банковская карта Momentum или любая другая карта банка.
В 2009 г. Сбербанк дополнил линейку карт Visa «Подари жизнь» кредитными и платиновыми картами, а также привлек к сотрудничеству по программе более 300 торговых точек.
Сбербанк России продолжил распространение кредитных карт путем адресного предложения клиентам Банка. По состоянию на 1 января 2011года количество кредитных карт составило 451 тыс. шт., а ссудная задолженность – 7,9 млрд руб.
По состоянию на 1 января 2011 года выпущено 570,4 тыс. карт Visa «Аэрофлот» (рост за 2010 г. – 61,7%), держатели которых одновременно являются участниками программы «Аэрофлот Бонус», реализуемой ОАО «Аэрофлот – российские авиалинии».[11]
Количество карт Сбербанк-Maestro «Социальная», предназначенных для получения пенсий, пособий, дотаций и иных выплат социального характера, возросло за 2010 г. на 69,2% и составило 8,3 млн карт.
Сбербанк обслуживает операции по картам более чем в 6,8 тыс. населенных пунктах, расположенных во всех субъектах Российской Федерации. В системе банка действует 12,3 тыс. пунктов выдачи наличных денежных средств, им установлено и введено в эксплуатацию 22,9 тыс. банкоматов, 10,6 тыс. информационно-платежных терминалов.
Количество торгово-сервисных точек, с которыми Сбербанк на 2012 год заключил договоры о приеме банковских карт в качестве платежного средства, составило 92,5 тыс.[12]
Количество операций в сети устройств самообслуживания Сбербанка по международным банковским картам, исключая операции снятия наличных денежных средств, за 2011г. превысило 133,8 млн операций.
Оборот в эквайринговой торговой сети Сбербанка за 2011 г. увеличился по сравнению с аналогичным периодом 2010 г на 29,6% и составил 202,9 млрд руб.[13]
Сегодня в осуществлении расчетов с использованием банковских карт участвуют сотни российских банков. Предоставление электронных банковских услуг превратилось в один из самых привлекательных и динамично развивающихся сегментов банковского бизнеса.
Определяя стратегию выхода на рынок электронных банковских услуг, российские банки выбирают из трех возможных схем:
1) создание и развитие собственной банковской карты и сети ее обслуживания (эквайринга);
2) вступление в международную платежную систему;
3) вступление в российскую платежную систему. Многие банки сочетают выпуск международных карточек с членством в российских платежных системах.
Карточки международных платежных систем имеют неоспоримое преимущество перед российскими, так как принимаются во всем мире, а долгий срок существования и огромный потенциал, заложенный в самой системе, привлекает к ним и клиентов, и обслуживающие организации.
Как уже говорилось, признанными лидерами мирового рынка банковских карт являются Visa и EuroCard/MasterCard. Далее с существенным отставанием идет American Express и с большим - Diners Club и JCB. На долю этих 5 основных мировых платежных систем приходится около 20% совокупного мирового рынка карточных средств электронных платежей.[14]
Структура держателей банковских карт международных платежных систем в Российской Федерации включает в себя пластиковые карты в зависимости от ранга пользователя. Карточки низшего ранга, Visa Classic,
EuroCard\MasterCard Mass (Standart), выдаются в нашей стране в основном физическим лицам. Следующий тип карточек - Business в основном используются как корпоративные, и выдаются преимущественно юридическим лицам. И только наиболее надежные клиенты банков получают самые привилегированные карточки - Gold. Эти карточки обеспечивают практически безлимитный кредит при покупках, к ним прилагаются дисконтные карты с системой скидок и многое другое. Как правило, обеспечением обязательств служит денежный залог или страховой депозит (иногда его могут называть неснижаемым остатком). Следует отметить, что в Российской Федерации именно страховой депозит является определяющим в структуре цены использования пластиковых карт.
Взаимоотношения банка с клиентами в рамках российской банковской системы строятся по двум схемам обслуживания.
I. Схема так называемого ролловерного (от англ. rollover - возобновление) кредитования. Эта схема используется в случаях, когда доходы клиента стабильны по частоте поступления и размерам. Клиенты обязуются не позднее определенной даты, например, 25-го числа каждого месяца, пополнять свой счет до некоторой суммы, именуемой расходным лимитом (иногда его еще называют платежным). Это запас его средств для расходов в течение месяца. По мере необходимости (например, при совершении клиентом покупок с использованием данной банковской карты) банк, не дожидаясь 25-го числа, подтверждает другим участникам платежной системе наличие этих средств на счете. Таким образом, держателю предоставляется карточный кредит. Этот механизм кредитования получил широкое распространение начиная с 1970 гг. в связи с высокими темпами инфляции в США и странах Западной Европы.[15] Его популярность обусловлена в первую очередь высокой степенью снижения кредитного риска для банков. Однако у этой схемы есть ряд недостатков, один из которых заключается в том, что срок пополнения счета строго оговорен и его просрочка влечет наступление гражданско-правовой ответственности.
II. Дебетовая схема, которая является более распространенной. Ее основное достоинство заключается в том, что клиент может пополнять свой счет, когда хочет, и подтверждение банком расходного лимита клиента происходит только при определенном пополнении счета. Страховой депозит в этом случае может и не быть обязательным условием. Разумеется, банк при этом идет на определенный риск, поскольку при использовании классических типов пластиковых карт у клиента, как правило, существует возможность истратить средств больше, чем находится на счете (например, когда продавец не связывается с процессинговым центром для авторизации). В этом случае банк может оштрафовать своего клиента и заблокировать карту (что заранее оговаривается в договоре) либо начислить кредитный процент на сумму овердрафта.
Для продвижения карточных продуктов банки должны более активно заниматься финансовым просвещением с целью повышения своего имиджа и ознакомления клиентов с новыми видами пластиковых карт, о существовании которых большинство физических лиц даже не знает. Так, например, родители могут завести пластиковую карту ребенку, уезжающему учиться в другой город или страну. На нее можно перечислять деньги, не пользуясь системой переводов, что удобнее, экономнее, надежнее.[16] В то же время ни один банк или финансовый институт самостоятельно не в силах справиться с проблемой финансовой неграмотности населения в силу ее серьезности и масштабности. Информированность и обучение граждан по использованию пластиковых карт - задача не только финансовых структур, но и государства.