Страхование как инструмент риск-менеджмента применяется в следующих случаях.
1） Использование страхования целесообразно, когда вероятность реализации риска мала, а потенциальный ущерб может быть значительным. Применение этого принципа не зависит от однородности и количества рисков с той оговоркой, что при массовости и однородности рисков у предприятия появляется выбор между резервированием или принятием рисков и страхованием или передачей рисков. Выбор производится на основе оценки затрат и возможного экономического эффекта. Если риски неоднородны, а потенциальные ущербы значительны, обеспечение финансовой устойчивости путем применения методов принятия риска становится неэффективным.
2）Применение страхования оправдано, когда вероятность реализации риска высока, а потенциальный ущерб может быть незначительным. При наличии небольшого количества рисков, потенциальный ущерб от которых невелик, предприятие может управлять ими с помощью инструментов принятия риска, но в случае массового характера реализации этих рисков ущерб может быть значительным. Поэтому применение страхования в данных случаях оправдано.
3）Страхование необходимо при высокой вероятности наступления рисков, возможный ущерб от которых превышает пороговые значения. Число таких рисков и степень их однородности могут быть любыми.
4）Страхование применяется при угрозе катастрофических рисков в тех случаях, когда метод отказа от рисков неприемлем, а также в тех случаях, когда проведение страхования необходимо в силу закона.
5）В имущественном страховании объектом страховых правоотношений выступает имущество и ответственность юридических лиц и граждан в различных видах. Основное назначение имущественного страхования - возмещение ущерба вследствие наступления страхового случая. При страховании ответственности объектом страхования выступает ответственность перед третьими лицами, которым может быть нанесен ущерб вследствие различных действий или бездействия страхователя.
6）При осуществлении предпринимательской деятельности выделяются два направления страхования: страхование предпринимательских рисков (риск простоя оборудования, недопоставок сырья или материалов, забастовок и других причин) и страхование финансовых рисков (упущенной выгоды, недополучения прибыли, банкротства и других рисков). К отрасли личного страхования при рассмотрении страхования инвестиционных рисков относятся в первую очередь медицинское страхование и страхование от несчастных случаев на производстве.
Личные риски и возможности управления ими
Личные риски – опасность таких факторов, как: безработица; бедность вследствие развода, недостатка образования, отсутствия возможности получить работу или потери здоровья на военной службе.
Имущественные риски – ущерб имуществу из-за кражи, грабежа, пожара, неосторожных или небрежных действий третьих лиц, стихийных бедствий.
Риски ответственности перед третьими лицами за неумышленное причинение вреда их жизни, здоровью, имуществу.
Риск заболеть или получить травму (увечье) – утрата трудоспособности (временная или постоянная).
Риск преждевременной смерти – в случае смерти кормильца семья остается без средств к существованию.
Риск потери работы – утрата заработка.
«Пенсионный» риск – резкое снижение дохода в момент выхода на пенсию.
возможности управления ими:
1)Риск можно избежать,например: не ходить в опасное место.
2)Степень риска можно сократить с помощью превентивных мероприятий (Предотвращение ущерба).Снижение неопределенности в финансовом планировании дает существенную экономическую выгоду – высвобождение денежных средств, которые должны были бы резервироваться в фонде риска для покрытия непредвиденных убытков, а теперь могут быть использованы для получения дохода при инвестировании в производство.
3)Величину ущерба можно снизить.
4)Можно откладывать часть денег на самострахование,например: купить страхование жизни и страхование имущества и т.д.
Основные принципы принятия рисков на страхование.
Принцип наличия страхового интереса.
В страховании действует основополагающий принцип — «без интереса нет страхования». Иными словами, когда речь идет, например, о страховании имущества, то подразумевается защита, страхование интереса, связанного с сохранностью данного имущества. Для определения, существует ли страховой интерес в каждом конкретном случае обращения за страховой защитой, необходимо ответить на один вопрос: существуют ли обстоятельства, связанные с существом интереса, могущие причинить вред (ущерб) заинтересованному лицу. Если ответ на вопрос положительный, а значит, существует реальная возможность причинения вреда (ущерба), то страховой интерес присутствует, и страховая защита в отношении такого интереса может быть предоставлена.
Принцип страхуемости риска.
Риск лежит в основе страхования, и в самом общем виде определяется как вероятность распределения результата хозяйственной деятельности и жизнедеятельности субъекта в областях благоприятных и неблагоприятных отклонений. Неоднозначность и разнообразие указанных результатов вытекает из неопределенности факторов воздействия внешней среды, недостатков информации, свойственных процессу принятия решений, внутренних особенностей субъекта и т.д.
Неопределенность факторов воздействия внешней среды проявляется в том, что предполагаемые, прогнозируемые результаты от принимаемых субъектом решений и совершения действий не совпадают с реально проявившимися , а случайность проявления указанных факторов состоит в том, что все они проявляются независимо от воли самого субъекта. Так, указанные случайные и неопределенные факторы воздействия внешней среды могут проявляться в результате:
---проявлений в природной среде — наводнения, землетрясения, сели, извержения вулканов, цунами, бури и прочие природные опасности и катастрофы; •
---проявлений в технологической и (или) техногенной среде - аварии в системах жизнеобеспечения предприятия (например, в системах энергоснабжения), аварии в системах обеспечения безопасности различных производств и, как результат этого, выбросы загрязняющих веществ и их компонентов, и прочие аварии технологического и техногенного свойства;
---проявлений в общественной (социальной) среде - действия властей, изменения законодательства, недовольство населения социальными и экономическими условиями жизни, которые могут проявляться локально либо всеобще в виде забастовок, локаутов, гражданских волнений и т.п.;
---проявлений в рыночной среде - воздействия на формирование отрицательного имиджа предприятия, проявление принципов конкуренции, отзывы продукции с рынка в силу определенных случайных причин ее непригодности к использованию потребителями и т.п.
Случайность и неопределенность факторов воздействия недостатков (неполноты, недостоверностинеоднозначности) информации или факторов, связанных с внутренними особенностями субьектау может проявляться в вероятностном распределении возможных результатов принятия решений, отклоняющихся от ожидаемого, прогнозируемого результата.
Из вышеизложенного вытекают общие критерии страхуемости рисков:
а) случайный характер событий (факторов), повлекших возникновение ущерба;
б) возможность экономической оценки риска;
в) однозначность выделения (идентификации) риска;
г) однородность и множественность рисков;
д) субъективность риска.
Принцип эквивалентности.
Принцип эквивалентности гласит: по результатам определенных отрезков времени либо выделенных тарифных периодов/периодов страхования (в идеале их необходимо соотносить с периодичностью проявления мелких, средних, крупных ущербов) должен достигаться принцип экономического равенства между общей суммой страховой нетто-премии, уплаченной конкретным страхователем за тарифный период, и совокупной суммой возмещений, выплаченных страховщиком в связи с наступившими страховыми случаями за указанный период.