Модуль 1 «Специфика банковского бизнеса, его правовые основы»

Содержание

Модуль 1 «Специфика банковского бизнеса, его правовые основы»
Тема 1. «Банк и банковская система»
Тема 2. «Коммерческие банки – основное звено банковской системы. Правовые основы и государственное регулирование деятельности коммерческого банка»
Модуль 2 «Экономические основы деятельности банка»
Тема 3. « Собственные средства и собственный капитал банка»
Тема 4. «Доходы, расходы, прибыль банка»
Тема 5. «Платежеспособность и ликвидность банка»
Модуль 3. «Банковские операции»
Тема 6. « Пассивные операции коммерческого банка»
Тема 7. «Активные операции коммерческого банка»
Тема 8. «Межхозяйственные и межбанковские расчетные операции»
Тема 9. « Факторинговые, трастовые и прочие операции банка»
Модуль 4. «Организация банковского кредитования»
Тема 10. «Кредитный процесс, его основные этапы»
Тема 11. «Оценка кредитоспособности заемщика»

Модуль 1 «Специфика банковского бизнеса, его правовые основы»

Тема 1. «Банк и банковская система»

Цель практических занятий - проверка знаний функций Банка России и коммерческих банков, а также приобретение студентами навыков анализа состоя­ния банковской сети в регионе, расчетов показателей ее плотности, развития фили­альной сети.

Задача 1.1

Требуется:

1.Используя данные таблицы 1, рассчитать показатели плотности банковской
сети. Провести сравнительный анализ показателей по трем регионам.

 

2.На основе данных таблицы 2 проанализировать состояние филиальной сети
коммерческих банков по регионам. Сделать выводы о степени сбалансированности региональной стратегии развития этой сети.

Таблица 1

Анализ плотности банковской сети

 

 

Показатели	Всего по РФ	Всего по ЮФО	Регионы
	А	Б	В
1 .Численность населения, тыс..чел.
2.Число зарегистрированных коммерческих банков
З.Количество филиалов
4.Показатели плотности банковской сети:
а/
б/
в/
г/

 

Таблица 2

Анализ развития филиальной сети коммерческих банков

 

 

Показатели	ЮФО	Регионы
А	Б	В
1. Число зарегистрированных коммерческих банков
у них филиалов, в т. ч. а/открытых в своем регионе
а/ открытых в своем регионе
б/ открытых в других регионах
2.Количество филиалов "чужих" банков, открытых в регионе
З.Среднее количество филиалов на 1 ком­мерческий банк , в т. ч. а) открытых в своем регионе б) открытых в других регионах
а/ открытых в своем регионе
б/ открытых в других регионах
4.Среднее количество филиалов "чужих" банков на 1 коммерческий банк региона     ббанкбанк региона
5. Показатель региональной сбалансиро­ванности развития филиальной сети

Задача 1.2 (Аналитическое задание )

На основе методики Банка России (письмо 106 –Т от 07.08.2006) рассчитать совокупный индекс обеспеченности банковскими услугами Ростовской области, его динамику и провести сравнительный анализ по этому показателю и его компонентам:

а) Ростовской области и Южного Федерального округа в целом

б) Ростовской области и одного из субъектов ЮФО (например, Краснодарского края)

в) Ростовской области и одного из субъектов РФ, сопоставимого по уровню экономического развития из другого федерального округа.

 

Для выполнения аналитических расчетов следует по материалам сайтов федеральных и региональных органов статистики, сайта ЦБ РФ собрать следующие данные:

- об объеме ВВП (ВРП);

- о численности населения;

- о денежных доходах на душу населения;

- о количестве банков и их филиалов;

- об активах банковского сектора;

- о кредитных вложениях банковского сектора;

- о средствах физических лиц в банках области.

Тест 1 а.

Выберите функции, выполняемые Центральным банком РФ:

- монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организация их обращения;

- открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц;

- осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц;

-государственная регистрация и лицензирование кредитных организаций

- предоставление кредитов предприятиям, населению;

- установление правил осуществления расчетов в Российской Федерации;

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц;

- выдача банковских гарантий;

- осуществление банковских операций по поручению правительства;

- установление правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы ;

- валютное регулирование;

- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

- осуществление надзора за деятельностью кредитных организаций;

- доверительное управление денежными средствами и имуществом по договору с юридическими и физическими лицами;

- лизинговые операции;

- предоставление в аренду специальных помещений и сейфов для хранения документов и ценностей.

Тест 1.б

Укажите операции и сделки, выполняемые коммерческими банками. См. условие теста 1.а

Тест 1.в

Имеет ли Банк России право устанавливать процентные ставки?

а) да;

б) нет;

в) только по операциям Банка России.

 

Тест 1.г

Выберите правильный ответ

Государственный банк Российской империи учрежден в:

- 1860 г.;

- 1825 г.;

- 1812 г.;

- 1917 г.

Тест 1.д

Выберите правильный ответ

Центральный банк РСФСР (Банк России) учрежден в:

- 1989 г.;

- 1990г.

- 1991 г.;

- 1992 г.;

-1993 г.

Тест 1.е

Выберите правильный ответ

Современная банковская система Российской Федерации:
- одноуровневая;

- двухуровневая;

- трехуровневая;

- четырехуровневая;

- многоуровневая.

Тест 1.ж

Выберите правильный ответ

Какие кредитно-финансовые институты входят в банковскую систему?

- только банки;

- все кредитные и кредитно-финансовые институты страны;

- банки и небанковские институты, выполняющие отдельные банковские операции.

Тест 1.з

Определите тип денежно-кредитной политики, жестко ограничивающий объем кредитных операций коммерческих банков:

- экспансионистская;

- рестриктивная;

- административная.

Тест 1.и

Выберите правильный ответ.

Банк России подотчетен:

- Государственной Думе Российской Федерации;

- Совету директоров Банка России;

- Правительству Российской Федерации;

- Президенту Российской Федерации;

- Национальному Банковскому совету.

Тест 1.к

Выберите правильные ответы.

В совокупность операций, отличающих банк от небанковской кредитной организации, входят:

- привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

- выдача банковских гарантий;

- купля-продажа иностранной валюты;

- размещение средств от своего имени и за свой счет на условиях
возвратности, платности, срочности;

- открытие, ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц;

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных
документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

Тест 1. л

Выберите правильные ответы.

Российским банкам запрещается заниматься:

- страхованием;

- доверительным управлением;

- торговой деятельностью;

- профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг;

- производственной деятельностью.

 

Тест 1.м

Выберите правильный ответ.

Банковская система России в соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности» включает в себя:

- Банк России;

- коммерческие банки;

- филиалы и представительства иностранных банков;

- все вышеназванное верно;

Верны пункты 1 и 2.

 

 

Тема 2. «Коммерческие банки – основное звено банковской системы. Правовые основы и государственное регулирование деятельности коммерческого банка»

 

Цель практических занятий - ознакомиться с действием депозит­ного мультипликатора, его эффектом, изучить инструменты денежно-кредитной политики ЦБ РФ и их влияние на деятельность банков

Задача 2.1

На отчетную дату в целом по банковской системе сумма депозитов юридических и физических лиц составила 3740 млрд.руб.

Рассчитать максимальные суммы депозитов, которые могут быть созданы в результате действия эффекта мультиплицирования:

- при действующей средней норме резервирования - 5 %;

- при ее увеличении на 1,5 пункта;

- при ее снижении на 2 пункта.

Объясните, какое влияние оказывает изменение норм резервирования на макроэкономические процессы и деятельность каждого коммерческого банка.

Тест 2 а

Выберите правильный ответ.

Если банк создается в форме ООО, какие ограничения по количеству его участников устанавливаются:

· не устанавливаются;

· не более 500

· не более 50

· не более 5

· не менее пяти

Тест 2 б

Выберите правильный ответ.

Кто осуществляет регистрацию банка как юридического лица?

· Банк России;

· антимонопольный орган;

· налоговый орган;

· орган юстиции.

Тест 2 в

Выберите правильные ответы.

Банк получает право осуществлять банковские операции с момента:

· регистрации в налоговом органе;

· уплаты 50 % уставного капитала;

· уплаты 100 % уставного капитала;

· внесения Банком России нового банка в реестр кредитных организаций;

· получения лицензии Банка России на осуществление банковских операций.

 

Тест 2 г

Выберите правильные ответы.

Создаваемому банку может быть отказано в регистрации по причине:

· нарушения установленной процедуры создания банка;

· неправильно оформленных документов;

· наличия достаточного количества банковских учреждений в регионе;

· несоответствия кандидата на должность председателя правления установленным требованиям;

· несоответствия кандидата на должность начальника валютного департамента банка.

Тест 2 д

Выберите правильный ответ.

При положительном решении Банка России о регистрации коммерческого банка должен быть оплачен уставный капитал в течение:

· рабочей недели;

· месяца;

· квартала;

· года.

 

Тест 2 е

Выберите правильный ответ.

Банковская лицензия выдается:

· бессрочно;

· на три года;

· на пять лет;

· на один год;

· на срок, указанный в лицензии.

Тест 2 ж

Выберите правильный ответ.

Неденежная часть уставного капитала банка при создании может составлять:

· максимум 20%;

· максимум 10%;

· максимум 5 %;

· минимум 5 %.

Тест 2 з

Выберите правильный ответ.

Высший орган регулирования и контроля деятельности кредитных организаций:

· Министерство финансов Российской Федерации;

· Правительство Российской Федерации;

· Центральный банк Российской Федерации;

· Совет Федерации.

 

 

Тест 2 и

Выберите правильный ответ

Минимальные резервные требования - это:

· фонд, создающийся в коммерческих банках для покрытия убытков и потерь;

· устанавливаемые Банком России для коммерческих банков нормы по перечислению части привлеченных ресурсов на специальные счета в Банке России;

· требования, предъявляемые коммерческими банками к потенциальным заемщикам;

· нормы, по которым формируются резервы банка под возможные потери по ссудам.

Тест 2 к

Выберите правильные ответы.

Роль минимальных резервных требований в деятельности коммерческих банков состоит в том, что они:

· ограничивают действие кредитного мультипликатора;

· увеличивают капитал банка;

· ограничивают кредитный потенциал банка;

· служат инструментом регулирования ликвидности;

· гарантируют полное погашение обязательств банка по вкладам физических лиц;

· воздействуют на доходность и прибыльность активных операций банка;

· создаваемые резервы используются при временных финансовых затруднениях банка;

· по сути имеют налоговый эффект.

Тест 2 л

Выберите правильный ответ.

Каким образом влияет увеличение размера резервных требований Банка России на
денежную массу, находящуюся в обращении?

· увеличивает;

· уменьшает;

· не влияет.

 

Пример

Задание 1.

1.1.Сбор на интернет-сайтах информации о величине капитала банковской системы России и банковского сектора региона

1.2.Обработка и систематизация собранной информации о размере и структуре капитала:

- банковской системы России,

- банковского сектора региона

1.3. анализ структуры банковского сектора по величине капитала, ее динамики,

1.4 выявление тенденций и закономерностей,

1.5 Составление аналитической записки и разработка наглядного материала

1.6.Представление выполненного индивидуального задания на практическом занятии

 

Оценка работы производится по критериям:

- постановка задачи;

- качество презентации (доклада, выступления);

- ответы на вопросы.

Оценка производится совместно преподавателем и студентами.

 

Кейс-стади 3.1

По данным нижеприведенной таблицы определить величину капитала (основного, дополнительного, совокупного) акционерного банка, используемую для расчета экономических нормативов.

Таблица 1

Уставный капитал всего в т.ч. сформированный за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке
Эмиссионный доход
Резервный фонд (подтверждено аудиторским заключением)
Фонды специального назначения, сформированные за счет прибыли прошлых лет(подтверждено аудиторским заключением)
Убыток прошлого года
Неиспользованная прибыль текущего года
Фонды специального назначения, сформированные за счет прибыли текущего года
Нематериальные активы (по остаточной стоимости)
Акции, выкупленные у акционеров
Субординированный кредит (прошел экспертизу в теруправлении ЦБ)
Отчисления в фонды за счет прибыли текущего года
Резервы на возможные потери по ссудам
Сумма недосозданных резервов под возможные потери по ссудам
Резервы под обесценение ценных бумаг
Недосозданные резервы под обесценение ценных бумаг
Дебиторская задолженность всего
В т.ч. просроченная свыше 30 дней
Резерв под дебиторскую задолженность

 

 

Кейс-стади 3.2

 

1. Исходя из данных, приведенных ниже, требуется:

а) Распределить активы по группам с учетом их рисковости

б) Определить совокупный размер активов с учетом рисковости

в) Рассчитать средний уровень рисковости активов

г) Рассчитать показатель достаточности норматива (Н1), (размер капитала банка взять из результатов решения задачи 4.1.

5). Оценить соответствие рассчитанного показателя достаточности капитала установленному нормативу

 

 

Таблица

тыс.руб.

Средства на корреспондентском счете в ЦБ
Средства на депозитном счете в ЦБ
Наличная валюта, чеки, драгоценные металлы
Вложения в облигации Банка России
Обязательные резервы, депонируемые в ЦБ
Кредитные требования ( в рублях) к Министерству финансов РФ Резервы, созданные по ним
Кредитные требования в рублях к субъектам РФ Резервы, созданные по ним
Кредитные требования к центральным банкам и правительствам стран, имеющим страновую оценку «2» Резервы, созданные по ним	-
Кредитные требования к Центральным банкам и правительствам стран, имеющих страновую оценку «3» Резервы, созданные по ним
Кредитные требования к центральным банкам, правительствам и кредитным организациям резидентам стран, имеющим страновую оценку «7» Резервы, созданные по ним	-
Кредитные требования к кредитным организациям, имеющим рейтинги долгосрочной кредитоспособности от международных рейтинговых агентств – резидентам стран, имеющих страновые оценки «0», «1» Резервы, созданные по ним	-
Кредитные требования к кредитным организациям- резидентам стран, имеющим страновую оценку «2» Резервы, созданные по ним
Кредитные требования к банкам-резидентам РФ сроком размещения до 90 дней Резервы, созданные по ним
Кредитные требования к Минфину РФ в иностранной валюте Резервы, созданные по ним
Кредитные требования, обеспеченные гарантиями РФ, Минфина РФ, банковскими гарантиями Банка России. Резервы, созданные по ним
Кредитные требования в рублях обеспеченные гарантиями субъектов РФ, Резервы, созданные по ним
Кредитные требования к РЖД Резервы по ним
Кредиты клиентам Резервы, созданные по ним
В т.ч.
Ссуды на приобретение ценных бумаг и паев ИФ резерв
Ссуды страховым компаниям резерв
Ссуды физлицам в инвалюте резерв
Ссуды заемщикам, не давшим согласие на включение в бюро кр.историй резерв
Ссуды физическим лицам, ПСК от 25 до 35% год резерв
Ссуды физическим лицам, ПСК от 35 до 45% год резерв
Ссуды физическим лицам, ПСК выше 60% год. резерв
Ссуды связанным лицам резервы
Прочие активы, числящиеся на балансе банка Резервы, созданные по ним
В т.ч.
Учтенные векселя и приобретенные облигации (не имеют рейтинга) резервы
Вложения в ПИФ или ОФБУ резервы
Зем.участки, активы, полученные в результате взыскания залога резервы
Требования к связанным лицам резервы
Кредитный риск по условным обязательствам
Кредитный риск по срочным сделкам
Резерв по срочным сделкам
Рыночный риск

 

2 Рассчитайте, как изменится значение показателя достаточности капитала при учете операционных рисков, используя подход базового индикатора. Показатели данного банка за соответствующий период приведены в следующей таблице:

 

тыс.руб.

Годы (условно)	Чистые процентные доходы	Чистые непроцентные доходы
20..
20..
20..

 

Задача 3.3

 

 

Втаблице приведены данные по двум коммерческим банкам

Таблица

тыс.руб

П о к а з а т е л и	Банк А	Банк Б
1.Активы (за минусом резервов на возможные потери), в т.ч.
1 группа, из них
средства в кассе
2 группа
3 группа
4 группа
5 группа
2. Средний уровень рисковости активов , %
3. Активы за минусом резервов, взвешенные по риску
4. Требования к инсайдерам, взвешенные по уровню риска		-
5 Кредитный риск по условным обязательствам кредитного характера (КРВ)
6. Кредитный риск по срочным сделкам ( КРС) за минусом резерва по срочным сделкам
7. Рыночный риск (РР)
8 Учитываемый размер ОР

 

Требуется:

а) Рассчитать, каким капиталом должны обладать банки, чтобы выполнить установленный норматив достаточности капитала при данных объемах, структуре активов и уровнях рисков балансовых и забалансовых операций.

б) Объяснить, чем обусловлены различия в величине минимально достаточного капитала для выполнения норматива достаточности капитала между банками "А" и "Б".

 

Тест 3 а

Выберите правильные ответы.

Собственные средства банка выполняют функции:

· защитную;

· замены действительных денег кредитными орудиями обращения;

· контрольную;

· оперативную;

· распределительную;

· регулирующую;

· учредительскую.

Тест 3 б

Выберите правильный ответ.

Источниками собственного капитала банка не являются:

· уставный капитал;

· полученный межбанковский кредит;

· остатки средств на расчетных и текущих счетах клиентов;

· добавочный капитал;

· резервный фонд;

· эмиссия обыкновенных облигаций;

· прибыль прошлых лет и текущего года.

Тест 3 в

Выберите правильные ответы.

При создании банка взносы учредителей в уставный капитал могут быть в виде:

· денежных средств в национальной валюте;

· денежных средств в иностранной валюте;

· государственных ценных бумаг;

· корпоративных ценных бумаг;

· нематериальных активов;

· материальных активов определенного вида

· материальных активов

Тест 3 г

Выберите правильный ответ.

Средства, образуемые за счет отчислений от прибыли и предназначенные для покрытия возможных убытков банка образуют:

· добавочный капитал;

· резервный фонд;

· фонды специального назначения.

Тест 3 д

Выберите правильный ответ.

Средства резервного фонда могут использоваться:

· на покрытие убытков отчетного года;

· выплату дивидендов по акциям;

· выплату процентов клиентам по вкладам;

· увеличение уставного капитала;

· покупку оборудования;

· на материальное поощрение сотрудников.

Тест 3 е

Выберите правильный ответ.

Расчет совокупного капитала банка производится путем:

· сложения собственных и привлеченных ресурсов;

· вычитания из основного капитала дополнительного;

· простого сложения основного и дополнительного капитала;

· сложения основного и дополнительного капитала, при этом дополнительный капитал в расчет принимается в сумме, не превышающей величину основного капитала;

· сложения величины уставного капитала и нераспределенной прибыли.

Тест 3 ж

Выберите правильные ответы.

Соотношение между основным (ОК) и дополнительным капиталом (ДК) должно быть:

· ОК = ДК;

· ОК ≥ ДК;

· ОК ≤ ДК;

· ОК < ДК;

· любым

Тест 3 з

Выберите правильный ответ.

Достаточность капитала определяется в зависимости:

· от структуры его пассивов;

· качества его активов;

· резервных требований;

· качества управления;

· его абсолютной величины.

 

Тест 3 и

Определите степень соответствия уровня достаточности капитала банка в 14% нормативу H₁, установленному Банком России на момент выполнения теста:

· соответствует;

· ниже нормативного;

· выше нормативного.

Тест 3 к

Выберите правильные ответы.

При снижении показателя достаточности капитала по сравнению с нормативом, какие меры может предпринять банк для выполнения нормативных требований?

· обеспечивающие рост совокупных ресурсов банка;

· обеспечивающие рост капитала;

· обеспечивающие дополнительное привлечение срочных депозитов;

· обеспечивающие рост совокупных активов;

· обеспечивающие уменьшение совокупных активов;

· обеспечивающие изменение структуры активов со снижением доли высоко рисковых вложений;

· обеспечивающие изменение структуры активов с повышением доли высоко рисковых вложений;

· обеспечивающие увеличение объема резервов, создаваемых для покрытия различных рисков активных операций.

Кейс-стади 4.1

В таблице 1 приведены отчетные данные банка о прибылях и убытках за 2 года.

Требуется:

- классифицировать доходы и расходы банка и определить их структуру;

- проанализировать динамику отдельных видов доходов и расходов;

- дать качественную оценку изменениям, происшедшим в структуре доходов и расходов банка

Таблица 1

Данные о доходах и расходах банка

(млн.руб)

	Предыдущий год	Отчетный год
Доходы, всего	17574,1	23058,6
Процентные доходы по средствам, предоставленным юридическим лицам	1469,3	1653,2
Процентные доходы по кредитам, предоставленным физическим лицам	550,8	579,6
Доходы, полученные по вложениям в ценные бумаги	611,3	753,0
Доходы, полученные от операций с иностранной валютой	10943,0	14890,0
Комиссионные вознаграждения	500,9	472,8
Восстановление сумм резервов на возможные потери по ссудам Обязательства	2257,2	3888,0
Другие доходы	1241,6	822,0
В т.ч. штрафы, пени, неустойки	28,4	71,4
Расходы, всего	17155,6	22559,8
Процентные расходы по привлеченным средствам юридических лиц ( кроме расходов по ценным бумагам)	631,9	657,0
Процентные расходы по привлеченным средствам физических лиц	345,9	557,8
Расходы по операциям с ценными бумагами	609,8	414,0
Расходы по операциям с иностранной валютой	10700,5	14846,4
Комиссионные сборы	64,6	51,8
Отчисления в резервы на возможные потери по ссудам	2712,9	4259,2
Организационные и управленческие расходы	670,2	652,2
В т.ч. расходы на содержание персонала	320,1	322,4
расходы по содержанию зданий, амортизации	48,4	55,1
Другие расходы	1419,8	1121,4
В т.ч. штрафы, пени, неустойки	1,4	0,8

 

Кейс-стади 4.2

Для оценки деятельности банка на основании данных задачи 4.1 и нижеприведенной таблицы следует рассчитать и проанализировать показатели:

- процентной банковской маржи (суммы и уровня);

- прибыли до налогообложения и чистой прибыли;

- доходности активных операций банка;

- рентабельности активов, капитала

По результатам анализа необходимо сформулировать выводы

Таблица 1

Анализ показателей доходности и рентабельности

Показатели	Предыдущий год	Отчетный год	Изменения +; -
Процентные доходы, млн. руб.
Процентные расходы, млн..руб
Чистые процентные доходы (банк. маржа) до начисления РВПС , млн.руб
Изменение резерва на возможные потери по ссудам
Чистые процентные доходы после начисления РВПС, млн.руб.
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, млн.руб
Чистые доходы от операций с иностранной валютой , млн..руб
Чистые доходы по комиссионным операциям
Другие доходы, млн..руб
Организационные и управленческие расходы, млн.руб.
Другие расходы, млн. .руб
Прибыль до налогообложения, млн.руб.
Налоги и другие обязательные платежи, млн..руб	115,0	139,0
Чистая прибыль, тыс.руб
Средняя сумма активов, тыс.руб В.т.ч. активов, приносящих доход
Капитал, тыс.руб.
Процентная маржа, тыс.руб
Коэффициент чистой процентной маржи, %
Коэффициент рентабельности, ROE,
Коэффициент рентабельности ROA, %
Уд. вес в прибыли в доходах, %

Задача 4.3

Сумма выданных банком кредитов в 1 квартале отчетного года составила 500000 тыс.руб.

Удельный вес высокодоходных (по ставке 18 % годовых) кредитов составил 30%.

Остальные кредиты предоставлялись по ставке 14 % годовых.

Во 2 квартале сумма выданных банком кредитов возросла до 600000 тыс.руб., при этом доля высокодоходных увеличилась до 35%.

Процентные ставки на протяжении двух кварталов не менялись.

 

Требуется:

- определить процентные доходы банка в 1 и 2 кварталах отчетного года.

- рассчитать размер влияния на динамику процентных доходов банка отдель-­
ных факторов (изменения объема кредитных вложений и их структуры).

Задача 4.4

В условие предыдущего задания вносятся дополнения. Во 2 квартале изменились процентные ставки по кредитам, в частности, по высокодоходным кредитам ставка составила 16 % , а по остальным 12 % годовых.

Требуется:

- определить процентные доходы банка в 1 и 2 кварталах отчетного года.

- рассчитать размер влияния на динамику процентных доходов банка отдель­-
ных факторов (изменения объема кредитных вложений, их структуры и процентных
ставок).

Задача 4.5

Прибыльность капитала банка запланирована на уровне 8 %. Этот уровень достаточен для выплаты дивидендов, уплаты налогов и финансирования других рас­ходов, осуществляемых из прибыли.

Ожидаемая инфляция - 10%.

Определить:

1.Какая должна быть номинальная рентабельность капитала, чтобы дополни­тельно покрыть инфляцию?

2. Какая при этом должна быть номинальная и реальная прибыльность активов,
если соотношение активов и капитала 8:1?

3. Какая при этом должна быть номинальная и реальная доходность активов,
если доля прибыли в доходах банка составляет 15 %?

 

Тест 4 а

Выберите правильные ответы.

Источниками доходов банка являются:

· кредитование юридических и физических лиц;

· получение межбанковских кредитов;

· депозитные операции;

· операции с ценными бумагами;

· размещение векселей от своего имени;

· выдача банковских гарантий;

· залоговые операции;

· открытие и ведение расчетных счетов клиентов;

· трастовые операции.

Тест 4 б

Выберите правильный ответ.

Доходы банка по форме получения делятся на:

· стабильные и нестабильные;

· одноэлементные и комплексные;

· процентные и беспроцентные;

· операционные и неоперационные.

Тест 4 в

Выберите правильный ответ.

Доходы банка по экономическому содержанию делятся на:

· стабильные и нестабильные;

· одноэлементные и комплексные;

· процентные и беспроцентные;

· операционные и неоперационные.

Тест 4 г

Выберите правильный ответ.

Доходы от основной деятельности банка называют:

· комиссионные доходы;

· операционные доходы;

· процентные доходы;

· прочие доходы.
Тест 4 д

Укажите операции банка, приносящие процентные доходы:

· получение кредитов Банка России;

· предоставление межбанковских кредитов;

· выдача кредитов юридическим лицам;

· привлечение во вклады средств физических лиц;

· размещение средств на депозитных счетах Банка России;

· депонирование средств на счете обязательных резервов в Банке России;

· привлечение средств клиентов на депозитные и сберегательные сертификаты;

· обменные операции с валютой;

· перепродажа ценных бумаг;

· открытие расчетных счетов клиентам;

· выдача банковских гарантий;

· выдача кредитов физическим лицам;

· вложения средств в государственные долговые обязательства и корпоративные ценные бумаги;

· сейфовые услуги.

Тест 4 е

Выберите правильный ответ.

Наибольшую долю в совокупных расходах российского банка в последние годы составляют расходы по:

· обеспечению функционирования банка;

· по оплате труда персонала банка;

· расчетно-кассовому обслуживанию клиентов;

· операциям с иностранной валютой;

· выплате процентов по привлеченным ресурсам.

Тест 4 ж

Выберите правильные ответы.

Наиболее высокие уровни процентных расходов банк несет:

· при ведении расчетных и текущих счетов корпоративных клиентов;

· при привлечении вкладов до востребования населения;

· при привлечении межбанковских кредитов;

· при обслуживании корреспондентских счетов «ЛОРО»;

· при привлечении срочных вкладов населения.

Тест 4 з

Выберите расходы банка, относящиеся к беспроцентным:

· расходы по аренде зданий;

· расходы на рекламу;

· расходы, связанные с привлечением межбанковских кредитов;

· расходы на заработную плату персонала;

· расходы по оплате услуг РКЦ;

· просчеты и недостачи по кассе;