(USD)
| N | Элементы затрат | Базовый | По годам реализации | ||||
| п/п | период | проекта | |||||
| (2012-2014) год | |||||||
| Затраты на производство и | 366 100 | 366 100 | 366 100 | 366 100 | 366 100 | ||
| реализацию продукции - всего | |||||||
| В том числе: | |||||||
| 1,1 | Услуги по профессиональной уборке и техническому обслуживанию | 40 000 | 40 000 | 40 000 | 40 000 | 40 000 | |
| 1,2 | Аренда земли | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | |
| 1,3 | Охрана | 84 000 | 84 000 | 84 000 | 84 000 | 84 000 | |
| 1,4 | Расходы на оплату труда | 156 000 | 156 000 | 156 000 | 156 000 | 156 000 | |
| 1,5 | Амортизация внешних конструкций и внутренней отделки | 61 100 | 61 100 | 61 100 | 61 100 | 61 100 | |
| Прочие затраты - всего | 11 500 | 11 500 | 11 500 | 11 500 | 11 500 | ||
| В том числе: | |||||||
| 2,1 | платежи по страхованию | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | |
| 2,2 | лизинговые платежи | ||||||
| 2,3 | Незапланированные расходы | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | |
| Итого | 377 600 | 377 600 | 377 600 | 377 600 | 377 600 |
Программа производства и реализации продукции
(USD)
| N | Наименование показателей | Единица | Базовый | По | |||||
| п/п | измерения | период | годам реализации | ||||||
| 2012 - 2014 год | проекта | ||||||||
| Цена реализации единицы | |||||||||
| продукции (без НДС): | |||||||||
| 2-15 этаж (аренда) | $/м.кв. | ||||||||
| 15-17 этаж (аренда) | $/м.кв. | ||||||||
| Подземный паркинг (аренда) | $/1 место | ||||||||
| 1 этаж (продажа) | $/м.кв. | 1 700 | |||||||
| Объем производства | |||||||||
| и реализации продукции | |||||||||
| в натуральном выражении: | |||||||||
| 2-15 этаж | м.кв. | 7 000 | 7 000 | 7 000 | 7 000 | 7 000 | |||
| 15-17 этаж | м.кв. | 1 100 | 1 100 | 1 100 | 1 100 | 1 100 | |||
| Подземный паркинг | мест | ||||||||
| 1 этаж | м.кв. | ||||||||
| Объем производства и | |||||||||
| реализации в стоимостном | |||||||||
| выражении: | |||||||||
| 2-15 этаж | у.е. | 4 200 000 | 4 200 000 | 4 200 000 | 4 200 000 | 4 200 000 | |||
| 16-17 этаж | у.е | 924 000 | 924 000 | 924 000 | 924 000 | 924 000 | |||
| Подземный паркинг | у.е. | 48 000 | 48 000 | 48 000 | 48 000 | 48 000 | |||
| 1 этаж | у.е. | 1 530 000 | |||||||
| Выручка от реализации | у.е. | 6 702 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | |||
| продукции с НДС | |||||||||
| НДС | у.е | 1 117 000 | 862 000 | 862 000 | 862 000 | 862 000 | |||
| Выручка от реализации без НДС | у.е. | 5 585 000 | 4 310 000 | 4 310 000 | 4 310 000 | 4 310 000 | |||
Общие инвестиционные затраты и источники
Финансирования по проекту с НДС.
(USD)
| N п/п | Виды инвестиционных затрат и источников финансирования | По периодам реализации проекта | Всего по проекту | |||||||||
| 2012 год | 2013 год | 2014 год | ||||||||||
| I. Инвестиционные затраты | ||||||||||||
| Строительно-монтажные работы | 3 500 000 | 1 000 000 | 4 500 000 | |||||||||
| Отделочные работы | 6 000 000 | 6 000 000 | ||||||||||
| Проектно-изыскательские работы | 250 000 | 250 000 | ||||||||||
| Непредвиденные затраты | 250 000 | 250 000 | ||||||||||
| Итого затраты | 500 000 | 3 500 000 | 6 000 000 | 11 000 000 | ||||||||
| II. Источники финансирования инвестиционных затрат | ||||||||||||
| Собственные средства | 500 000 | 3 500 000 | 4 000 000 | |||||||||
| Заемные и привлеченные средства – всего | 7 000 000 | 7 000 000 | ||||||||||
| В том числе: внутренние кредиты в иностранной валюте | 7 000 000 | 7 000 000 | ||||||||||
| Итого по всем источникам финансирования инвестиционных затрат | 500 000 | 3 500 000 | 7 000 000 | 11 000 000 | ||||||||
Расчет погашения долгосрочных кредитов, займов
(USD)
| N | Наименование показателей | |||||||||
| п/п | По годам реализации проекта | |||||||||
| I. По проекту | ||||||||||
| Сумма получаемого кредита, займа | 7 000 000 | |||||||||
| Задолженность на конец года | 630 000 | 3 010 000 | 2 222 500 | 2 065 000 | 1 907 000 | |||||
| Сумма основного долга | 1 750 000 | 1 750 000 | 1 750 000 | 1 750 000 | ||||||
| Начислено процентов | 630 000 | 630 000 | 472 500 | 315 000 | 157 500 | |||||
| Начислено прочих издержек | ||||||||||
| Погашение основного долга | 1 750 000 | 1 750 000 | 1 750 000 | 1 750 000 | ||||||
| Погашение процентов | 1 260 000 | 420 000 | 210 000 | 157 500 | ||||||
| Погашение прочих издержек | ||||||||||
| Итого погашение задолженности | 3 010 000 | 2 222 500 | 2 065 000 | 1 907 000 | ||||||
| (стр. 6 + стр. 7 + стр. 8) | ||||||||||
| Задолженность на конец года | ||||||||||
| Возмещение из бюджета части | ||||||||||
| процентов | ||||||||||
Размер необходимого кредита составит 7 000 000 у.е. Кредит будет взят под 9% годовых в долларах США на 5 лет с отсрочкой платежа в 12 месяца. Поступление кредита - 1 квартал 2014 года. Полное погашение – 4 квартал 2018 года. Погашение кредита будет разбито равными долями на 4 года. Проценты за пользование кредитом в 2014 году будут выплачены в 4 кв. 2015 года.
Расчет прибыли от реализации
(USD)
| N п/п | Наименование показателей | Базовый период 2012 -2014 год | По годам реализации проекта | ||||
| Выручка от реализации продукции | 5 172 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | ||
| Налоги, включаемые в выручку от реализации продукции | 862 000 | 862 000 | 862 000 | 862 000 | 862 000 | ||
| Выручка от реализации продукции (за минусом НДС, акцизов и иных обязательных платежей) (стр. 1 - стр. 2) | 4 310 000 | 4 310 000 | 4 310 000 | 4 310 000 | 4 310 000 | ||
| 3.1 | Справочно: бюджетные субсидии на покрытие разницы в ценах и тарифах | ||||||
| Условно-переменные издержки | |||||||
| Маржинальная (переменная) прибыль | 4 310 000 | 4 310 000 | 4 310 000 | 4 310 000 | 4 310 000 | ||
| Условно-постоянные издержки | 377 600 | 377 600 | 377 600 | 377 600 | 377 600 | ||
| Прибыль (убыток) от реализации (стр. 3 - стр. 4 - стр. 6) | 3 932 400 | 3 932 400 | 3 932 400 | 3 932 400 | 3 932 400 | ||
| 8.1 | Прибыль (убыток) от операционных доходов без НДС | 1 275 000 | |||||
| 8.2 | Прибыль (убыток) от операционных расходов | (-1 260 000) | (-472 500) | (-315 000) | (-157 500) | ||
| Прибыль (убыток) от внереализационных доходов и расходов | |||||||
| Прибыль (убыток) за отчетный период (стр. 7 + стр. 8 + стр. 9) | 3 947 400 | 3 459 900 | 3 617 400 | 3 774 900 | 3 932 400 | ||
| Налоги и сборы, производимые из прибыли | 710 532 | 622 782 | 651 132 | 679 482 | 707 832 | ||
| Расходы и платежи из прибыли | |||||||
| Льготируемая прибыль | |||||||
| Чистая прибыль (убыток) (стр. 10 - стр. 11 - стр. 12) | 3 236 868 | 2 837 118 | 2 966 268 | 3 095 418 | 3 224 568 | ||
| Справочно: сумма предоставленной льготы по налогу на прибыль | |||||||
| Чистый доход (стр. 14 + стр. 1.4 табл. 5.2) | 3 297 968 | 2 941 268 | 3 113 468 | 3 285 668 | 3 285 668 | ||
| Погашение задолженности по кредитам (займам) (стр. 21 табл. 5-5) | 1 750 000 | 1 750 000 | 1 750 000 | 1 750 000 | |||
| Погашение задолженности с учетом возмещения из бюджета части процентов (стр. 17 - стр. 22 табл. 5-5) |
Расчет потока денежных средств по организации
( USD)
| N п/п | Наименование показателей | 2012г. | 2013 г. | 2014 г. | По годам реализации проекта | ||||
| ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | |||||||||
| 1.1 | Выручка от реализации продукции | 6 702 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | |||
| 1.2 | Государственное участие (указать) | ||||||||
| 1.2.1 | В том числе возмещение из средств бюджета части процентов по долгосрочным кредитам | ||||||||
| 1.3 | Долгосрочные кредиты, займы и другие привлеченные средства по проекту | 7 000 000 | |||||||
| 1.4 | Существующие долгосрочные кредиты, займы и другие привлеченные средства по организации | ||||||||
| 1.5 | Краткосрочные кредиты, займы | ||||||||
| 1.6 | Прочие источники и поступления (собственные средства) | 4 000 000 | |||||||
| 1.7 | ИТОГО ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | 11 000 000 | 6 702 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | 5 172 000 | ||
| ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | |||||||||
| 2.1 | Капитальные затраты с НДС | 11 000 000 | |||||||
| 2.2 | Затраты на производство и реализацию продукции (за вычетом амортизации) | 11 000 000 | |||||||
| 2.2-1 | НДС по приобретенным материальным ресурсам, прочим товарно-материальным ценностям, работам и услугам | ||||||||
| 2.3 | Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из выручки | 1 117 000 | 862 000 | 862 000 | 862 000 | 862 000 | |||
| 2.4 | Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли (доходов) | 710 532 | 622 782 | 651 132 | 679 482 | 707 832 | |||
| 2.5 | Расходы и платежи из прибыли | ||||||||
| 2.6 | Прирост чистого оборотного капитала | 4 874 468 | 3 687 218 | 3 658 868 | 3 630 518 | 3 602 168 | |||
| 2.7 | Погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам по проекту | 1 750 000 | 1 750 000 | 1 750 000 | 1 750 000 | ||||
| 2.8 | Погашение процентов и прочих издержек по долгосрочным кредитам, займам по проекту | 1 260 000 | 420 000 | 210 000 | 157 500 | ||||
| 2.9 | Погашение основного долга по существующим долгосрочным кредитам, займам | ||||||||
| 2.10 | Погашение процентов и прочих издержек по существующим долгосрочным кредитам, займам | ||||||||
| 2.11 | Погашение прочих долгосрочных обязательств организации | ||||||||
| 2.12 | Погашение краткосрочных кредитов, займов | ||||||||
| 2.13 | Прочие расходы в деятельности организации (указать) | ||||||||
| 2.14 | ИТОГО ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | 11 000 000 | 4 837 532 | 3 654 782 | 3 473 132 | 3 448 982 | 1 569 832 | ||
| ИЗЛИШЕК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (стр. 1.7 - стр. 2.14) | 1 864 468 | 1 517 218 | 1 698 868 | 1 723 018 | 3 602 168 | ||||
| НАКОПИТЕЛЬНЫЙ ОСТАТОК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (по стр. 3) | 1 864 468 | 1 517 218 | 5 080 554 | 6 803 572 | 10 405 740 |
Проектно-балансовая ведомость по организации
(USD)
| N п/п | Статьи баланса | На начало базового периода 2012 -2014 г. | На конец базового периода 2012 -2014г. | На конец периода (года) реализации проекта | ||||
| АКТИВ | ||||||||
| I | Внеоборотные активы | 9 725 000 | 9 725 000 | 9 725 000 | 9 725 000 | 9 725 000 | ||
| Итого по разделу I | 9 725 000 | 9 725 000 | 9 725 000 | 9 725 000 | 9 725 000 | |||
| II | Оборотные активы | 11 000 000 | 11 000 000 | 2 761 868 | 3 848 986 | 3 290 254 | 4 660 672 | 7 860 240 |
| Запасы и затраты | - | - | - | - | - | - | - | |
| В том числе: сырье и материалы | - | - | - | - | - | - | - | |
| незавершенное производство | - | - | - | - | - | -- | - | |
| готовая продукция и товары для реализации | - | - | - | - | - | - | - | |
| товары отгруженные | - | - | - | - | - | - | - | |
| Дебиторская задолженность | - | - | - | - | -- | - | - | |
| Прочие оборотные активы | - | - | - | - | - | - | - | |
| Итого по разделу II | 11 000 000 | 11 000 000 | 2 761 868 | 3 848 986 | 3 290 254 | 4 660 672 | 7 860 240 | |
| БАЛАНС | 11 000 000 | 11 000 000 | 12 486 868 | 9 725 000 | 9 725 000 | 9 725 000 | 12 739 000 | |
| ПАССИВ | ||||||||
| III | Капитал и резервы | |||||||
| Уставный фонд | 4 000 000 | 4 000 000 | 4 000 000 | 4 000 000 | 4 000 000 | 4 000 000 | 4 000 000 | |
| Добавочный фонд | ||||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 3 236 868 | 6 073 986 | 7 290 254 | 10 385 672 | 13 610 240 | |||
| Прочие источники (поступления) | ||||||||
| Итого по разделу III | 4 000 000 | 4 000 000 | 7 236 868 | 10 073 986 | 11 290 254 | 14 385 672 | 17 610 240 | |
| IV | Обязательства | |||||||
| Долгосрочные кредиты и займы | 7 000 000 | 7 000 000 | 5 250 000 | 3 500 000 | 1 750 000 | |||
| Краткосрочные кредиты и займы | - | - | - | - | - | - | - | |
| Кредиторская задолженность | - | - | - | - | -- | - | - | |
| В том числе: перед поставщиками и подрядчиками | ||||||||
| по оплате труда | - | - | - | - | -- | - | - | |
| по налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению | - | - | -- | - | - | -- | - | |
| иная кредиторская задолженность | - | - | - | - | - | - | - | |
| Прочие виды обязательств | - | - | - | - | - | - | - | |
| Итого по разделу IV | 7 000 000 | 7 000 000 | 5 250 000 | 3 500 000 | 1 750 000 | |||
| БАЛАНС | 11 000 000 | 11 000 000 | 12 486 868 | 13 573 986 | 13 040 254 | 14 385 672 | 17 610 240 |
Расчет чистого потока наличности и показателей
Эффективности проекта
(USD)
| N п/п | Виды доходов и затрат, наименование показателей | 2012 г. | 2013 г. | 2014 г. | По годам реализации проекта | |||||||||
| 1 1.1 1.3 | ОТТОК НАЛИЧНОСТИ Капитальные затраты без НДС (стр. 2 табл. 5-4) Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту (стр. 9 табл. 5-4) | 500 000 | 3 500 000 | 7 000 000 | 1 260 000 | 420 000 | 210 000 | 157 500 | ||||||
| Полный отток (сумма стр. 1.1 - - стр. 1.3) | 500 000 | 3 500 000 | 7 000 000 | 1 260 000 | 420 000 | 210 000 | 157 500 | |||||||
| 3 3.1 3.2 | ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ Чистый доход организации с учетом реализации проекта Чистый доход организации без учета реализации проекта | 3 297 968 | 2 941 268 | 3 113 468 | 3 285 668 | 3 285 668 | ||||||||
| Чистый доход по проекту (стр. 3.1 - - стр. 3.2) | 3 297 968 | 2 941 268 | 3 113 468 | 3 285 668 | 3 285 668 | |||||||||
| Сальдо потока (чистый поток наличности - ЧПН) (стр. 4 - стр. 2) | 2 037 968 | 2 521 268 | 2 903 468 | 3 128 168 | 3 285 668 | |||||||||
| То же нарастающим итогом (по стр. 5) | 2 037 968 | 4 559 236 | 7 462 704 | 10 590 872 | 13 876540 | |||||||||
| Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости Коэффициент дисконтирования (при ставке дисконтирования 10%) | 3 106 374 | 2 609 451 | 2 601 754 | 2 586 144 | 2 435 903 | |||||||||
| Дисконтированный отток (стр. 2 х стр. 7) | 1 141 020 | 344 425 | 155 951 | 105 918 | ||||||||||
| Дисконтированный приток (стр. 4 х стр. 7) | 3 106 374 | 2 609 451 | 2 601 754 | 2 586 144 | 2 435 903 | |||||||||
| Дисконтированный ЧПН (стр. 9 - стр. 8) | 1 965 354 | 2 265 026 | 2 445 803 | 2 480 226 | 2 435 903 | |||||||||
| То же нарастающим итогом (по стр. 10) - чистый дисконтированный доход (ЧДД) | - 9 034 646 | - 6 769 620 | - 4 323 817 | - 1 843 591 | 592 312 | |||||||||
| Показатели эффективности проекта | ||||||||||||||
| 12.1 | Простой срок окупаемости проекта (по стр. 6) | 85,4 месяца | ||||||||||||
| 12.2 | Динамический срок окупаемости проекта (по стр. 11) | 94,2 месяца | ||||||||||||
| 12.3 | Динамический срок окупаемости государственной поддержки (по стр. 13 табл. 5-9) | __ | ||||||||||||
| 12.4 | Внутренняя норма доходности (ВНД) (по стр. 5) | 15,4% | ||||||||||||
| 12.5 | Индекс рентабельности (ИР) | 1,55 % | ||||||||||||
| 12.6 | Коэффициент покрытия задолженности | 11,3 | 4,1 | 17,9 | 20,3 | |||||||||
| 12.7 | Уровень безубыточности | 25,3 | 21,6 | 21,8 | 30,5 | 49,7 | ||||||||
| Финансово-экономические показатели | ||||||||||||||
| 13.1 | Рентабельность активов | 11,2 | 26,5 | 30,6 | 31,2 | 31,5 | ||||||||
| 13.2 | Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами | 0,57 | 0,62 | 0,75 | 0,89 | |||||||||
| 13.3 | Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1, 56 | -1, 41 | -0,1 | 0,65 | |||||||||
| 13.4 | Коэффициент текущей ликвидности | |||||||||||||