Основные определения и термины
Перестрахованием (цессией) называют страхование О2 н страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика)
Цедент
Страховщик-перестрахователь (=цедент) – обладает всеми правами и обязанностями страхователя в цессионарий) по договору перестрахования.
Цедент – уплачивает перестраховщику за перестрахование страховую премию (=перестраховочную премию), которая является частью страховой премии, полученной цедентом от страхователя по договору первичного страхования.
Страховая премия, уплаченная за страхование, при перестраховании распределяется между перестрахователем и перестраховщиком.
Цедент при уплате перестрахвовочной премии удерживает из нее в качестве компенсации своих расходов по заключению и ведению договора первичного страхования перестраховочную комиссию.
Цессионер
Цедент, несмотря на заключенный перестраховочный договор, остается ответственным зак предоставление страховых выплат страхователю по договору первичного страхования и может даже не извещать его о факте перестрахования.
Цессионар, если риск для него является слишком крупным, может в свою очередь перестраховать его у третьего страховщика. В результате возникает страховая система, которую называют ретроцессией, второго перестрахователя называют ретроцедентом, а второго перестраховщика – ретроцессионером
Типы договоров о перестраховании
ü Договоры факультативного перестрахования
ü Договоры облигаторного перестрахования
ü Договоры факультативно-облигаторного перестрахования
ü Договоры облигаторно-факультативно перестрахования
Договор факультативного перестрахования
Перестраховать самостоятельно выбирает перестраховщика и решает, будет ли он передавать риск перестрахование полностью или частично.
Перестрахователь не имеет никаких обязательств в отношении перестраховщиков, которым предлагает риск в перестрахование.
Перестраховщики не имеют никаких обязательств в отношении перестрахователя и могут
· Принять риск полностью или частично
· Вообще отказаться от приема риска или
· Выдвинуть встречное условие
Договор облигаторного перестрахования
Облигаторное перестрахование осуществляется на основе долгосрочного договора, обязывающего перестрахователя перестраховывать определнных риски у конкретного перестраховщика, а перестраховщика – к их принятию.
Одним из вариантов облигаторного перестрахования является перестрахование первоочередных или приоритетных рисков.
Соглашение о перестраховании первоочередных или приоритетных рисков компании не является собой формой договора, но часто используется с целью перестрахования части рисков еще до того, как будут производиться перестрахования по основным договорам компании.
Договоры факультативно-облигаторного и облигаторного-факультативного перестрахования
Обязывает перестраховщика принимать в перестрахование от конкретного перестрахователя определенные риски или доли рисков.
Перестрахователь самостоятельно выбирает перестраховщиков и решает, будет ли он передавать риски в перестраховании полностью или частично (т.е. если перестрахователь придет, то перестраховщик не может ему отказать – обязан понимать риски).
Обязывает перестрахователя предлагать на перестрахование определенные риски или доли рисков конкретному перестраховщику, а перестраховщику предоставляет право принять их или отказаться от них.
Тантьема
За передачу в перестрахование доброкачественного страхового риска в договорах перестрахования обычно предусмотрено комиссионное вознаграждение (тантьема), которое перестраховщик выплачивает перестрахователю. Как правило, тантьема выплачивается ежегодно в определнном проценте от суммы чистой прибыли перестраховщика.
Задача
1) 400 000 * 20% = 80 000 млн руб
625 000 * 20% = 125 000 млн руб
800 000 * 20% = 160 000 млн руб
Цедент:
1) 400 – 80 = 320 млн
625 – 125 = 500 млн
800 – 160 = 640 млн
Задача:
1) 8 * 30% = 2,4 млн руб < 3млн
2) 10 * 30% = 3 млн руб = 3 млн
3) 12 * 30% = 3,6 млн руб > 3 млн
1) 8 – 2,4 = 5,5 млн
2) 10 – 3 = 7 млн
3) 12 – 3 = 9
Эксцедентный договор перестрахования: собственное удержание и эксцедент
Собственное удержание – определенных уровень удержания страховой суммы, в пределах которой перестрахователь оставляет на своей ответственности только определенную часть риска, остальное передает перестраховщику.
Лимит собственной ответственности страховщик, как правило, устанавливает в определнной сумме в каждой группе рисков, но по одному виду страхования.
Эксцедент – сумма риска, подлежащая перестрахованию сверх суммы собственного удержания страховой компанией, которая приняла это риск.
Эксцедент обычно составляет умноженную в определенное число раз сумма собственного удержания передающей компании. Если сумма такого эксцедента является недостаточной для полного перестрахования риска, за первым эксцедентом может следовать второй эксцедент, третий и т.д. до полного перестрахования перестраховываемого риска.
Эксцедентый договор перестрахования
При эксцедентном перестраховании цедент передает, а перестраховщик принимает в перестрахование только те договоры страхования, страховая сумма по которым превышает оговоренную сумму – размер собственного удержания (приоритет) цедента.
Перестраховщик принимает на себя обязательства по оставшейся части страховой суммы, называемой эксцедентом, но в предалах установленного лимита б
Максимальная величина перестраховочной суммы устанавливается в размере, кратном величине приоритета цедента, который носит название линии.
Эксцедентный договор перестрахования. Пример 1
Приоритет цедента установлен в размере 1 млн руб.
Лимит ответственности перестраховщика – 4 линии. Найти размер ответственности перестраховщика в договорах страхования на суммы:
D1 = 4 млн руб
D2 = 5 млн руб
D3 = 6 млн руб
Решение:
4 линии = 4 млн руб
1) 4 млн – 1 млн = 3 млн руб
3<4 => 3 млн руб
2) 5 млн – 1 млн руб = 4 млн руб
4=4 => 4 млн руб
3) 6 – 1 = 5
5 > 4 => 4 млн руб
Задача:
Приоритет страховщика – 1 млн руб
Лимит ответственности цессионария – 1 – 3 линии
Лимит отвественности цессионария – 2 – 5 линий
Найти:
Распределение отвественности сторон в % по договору страхования со ст развой суммы 8 млн руб
Решение:
8 – 1 = 7 млн руб
Ц1 = 3 млн руб
Ц2 = 7 – 3 = 4 млн руб
8 – 100%
1/8 * 100 = 12,5%
Договор отрытого покрытия
Открытый ковер – это соглашение между перестрахотелем и перестраховщиком о том, что перестраховщик берет на себя обязанность на определенный срок (как правило, год) автоматически покрывать, перстрахованием строго определенные риски.
Это соглашение факультативно для перестрахования и облигаторного для перестраховщика.
Открыты ковер необходим для перестрахования рисков, которые носят периодические характер и страховая сумма увеличивается внезапно, в определенное время года, например, такие риски характерны для огневого и морского перестрахования.
Непропорциональная система ответственности перестраховщика
Сущность непропорциональность перестрахования состоит в том, что выплаты перестраховщика определяются исключительно величиной убытка.
Перестраховочная премия по этому виду перестрахования определяется обычно как процент годовой премии, полученной цедентом по принятому на страхование и переданному в перестрахование портфелю.
В случае непропорционального перестрахования перестрахователь сам оплачивает все убытки до согласованного в договоре размера, а превышение над этим подлежит оплате перестраховщиком, для которого также устанавливается предел ответсвенности.
Непропорциональная система отвественности перестраховщика
Мотивация к развитию непропорционального перестрахования со стороны цедента – создать определенные гарантии своей устойчивости при возмещении малого количества исключительно крупных убытков или большого количества исключительно мелких убытков.
Существуют две основные схемы непропорционального перестрахования:
Ø Перестрахование эксцедента (превышения) убытка;
Ø Перестрахование эксцедента (превышения) убыточности
Договор перестрахования эксцедента убытка
Перестрахование на базе эксцедента убытка – условия перестрахования