Осуществление любого вида предпринимательства связано с риском, который принято называть хозяйственным или предпринимательским. Имеет смысл выяснить истоки, причины такого риска и формы его проявления для того, чтобы определить, уяснить, предложить методы оценки риска и способы его предотвращения или хотя бы сокращения.
В период развития рыночных отношений предпринимательскую деятельность в России приходится осуществлять в условиях информационной неопределенности ситуации и неустойчивости, изменчивости экономической среды. Значит, возникает неясность и неуверенность в получении ожидаемого рассчитанного конечного результата, а следовательно, возрастает риск, то есть опасность неудачи, непредвиденных потерь. Риск характерен для начальных стадий предпринимательства, когда еще невелик опыт, недостает практики проведения предпринимательских операций. Но рисковать приходится и бизнесменам-профессионалам с многолетним стажем.
В условиях командно-административной экономики все привыкли к тому, что экономическая обстановка формируется «сверху» в виде набора правил и норм. Планы, программы, постановления, инструкции, государственные цены, фонды, лимиты, наряды, тарифы — все это формировало ту экономическую систему и хозяйственную среду, в которой вынуждены были действовать предприятия,
работать люди.
Конечно, жесткая система централизованных установок и предписаний сковывала инициативу, подавляла интерес и творческое начало. Но она вносила явную или по крайней мере кажущуюся четкость, обеспечивала навязанный сверху порядок. Пусть и не с полной уверенностью, но можно было предвидеть объемы производства, поставок, продажи, уровень цен и, соответственно, результаты -
прибыль, доходы.
При отсутствии альтернатив, возможностей выбора там, где может быть принято только одно решение, риск либо практически отсутствует, либо он минимален. Но риск многократно возрастает в условиях нестабильности, непостоянства среды, в которой осуществляется хозяйственная деятельность.
Рынок — это прежде всего экономическая свобода. А за экономическую свободу приходится платить. Ведь свободе одного предпринимателя сопутствует одновременно и свобода других предпринимателей, которые получили возможность покупать или не покупать его продукцию, предлагать за нее свои цены, продавать ему сырье по определенным ценам, диктовать свои условия сделок. При этом вполне естественно, что предприниматели, деловые партнеры, с кем приходится вступать, в хозяйственные отношения, стремятся прежде всего к своей выгоде, к прибыли своей компании. А выгода одних может стать ущербом для других. К тому же предприниматель-конкурент вообще склонен вытеснять своего оппонента с рынка: таковы законы конкуренции.
„.-u.wiijuu, ьне jaBHCHMocTH от желания людей, осваивая предпринимав тельство, приходится иметь дело с неопределенностью, которую нельзя установить заранее, и повышенным риском. Задача вдумчивого, серьезного предприняв мателя, хозяйственника нового типа состоит не в том, чтобы искать дело с заве-] домо предвидимым результатом, дело без риска. При таком подходе в рыночной экономике можно вообще оказаться вне дела и без дела. Надо не избегать неиз- ] бежного риска, а уметь чувствовать риск, оценивать его степень и не переходить за допустимые пределы.
Из сказанного следует важное правило поведения предпринимателя: не избе- ! гать риска, а предвидеть его, стремясь снизить до возможно более низкого уровня. ]
В экономической науке и практике хозяйствования, к сожалению, не вырабо- '' таны общепризнанные теоретические положения о хозяйственном риске. Недо-Я статочно разработаны методы оценки риска применительно к тем или иным про- I изводственным, хозяйственным ситуациям, различным видам деятельности, отсутствуют отработанные, проверенные рекомендации о путях и способах умень- ] шения и предотвращения риска.
В странах с рыночной экономикой накоплен опыт рискового предпринимательства, сопровождаемый наглядно видимыми примерами процветания и краха, подъема и банкротства в зависимости от умелого и неумелого поведения, а частично и везения в реальной обстановке риска. В рыночной среде сама жизнь, процессы производства, распределения, обмена, потребления продукции учат ; правилам поведения при наличии неопределенности и риска, поощряют за их знание и сурово наказывают за незнание.
Отметим, что имеются отдельные виды предпринимательской деятельности, в которых риск поддается расчету, оценке и где методы определения степени риска отработаны и теоретически и практически. Это прежде всего страхование имущества, здоровья и жизни, а также лотерейное и игорное дело. Такие расчеты используют серьезный математический аппарат, проверенный десятилетиями. Применяемые по отношению к подобным видам деятельности методы оценки риска обычно не удается использовать в других областях и сферах предпринимательства.
Подчеркнем также, что страховой риск относится преимущественным образом к объекту, он не находится в прямой зависимости от вида деятельности. Страховка дома, автомобиля обычно не учитывает способов использования страхуемого объекта. При оценке же предпринимательского риска нас прежде всего интересует не судьба всего объекта, а мера опасности и степень потенциального ущерба в условиях конкретной сделки и сопровождающих ее видов деятельности. К примеру, страхуя предприятие или дом от пожара, страховое агентство анализирует только опасность возгорания объекта и меру возникающего при этом имущественного урона, который придется компенсировать. Соответственно устанавливаются и страховые платежи, размеры страховых премий. Предприниматель-производственник же вынужден изучать риск, возникающий в производстве, при закупке сырья, продаже готовой продукции и при всех других видах деятельности предприятия. Ведь его интересует не просто компенсация потерь, а предотвращение ущерба, что уже совсем иное дело.
Нельзя сказать, что в советской экономике руководителю вообще не приходилось рисковать. Конечно, приходилось. В директивной экономике он имел дело
с риском невыполнения государственного плана, нарушения договорных обязательств, недопоставок продукции и т.д., то есть проблемами, обусловленными чаше всего несоблюдением правил и норм хозяйственной деятельности. В рыноч-ной же экономике первостепенными элементами риска являются непредвиди-мость, непредсказуемость конъюнктуры рынка, спроса, цен, поведения потребителя.
Высказанные соображения в какой-то степени дополняют представление о риске как экономическом явлении, хотя само слово «риск» знакомо всем с детства и по-своему понятно. Кажется даже, что это исконно русское слово. На самом деле корни, истоки его испанские, португальские, в переводе с этих языков «риск» означает «скала». Мореплаватели под этим словом понимали опасность, грозящую кораблям.
Риск обычно связан с конкретной рисковой ситуацией.Поэтому он и возникает тогда, когда решение вырабатывается в условиях неопределенности, выбор , делается из нескольких трудносопоставимых вариантов. В этих условиях требуется оценить, хотя бы интуитивно, вероятность достижения заданного результата, выявить возможность неудачи на избираемом пути.
Характерно, что рисковая ситуация в предпринимательстве тем или иным образом связана с понятием собственности, прибыли, с вероятностью ее упустить. Сам факт наличия собственности служит побудителем рисковых ситуаций, ведь люди больше всего опасаются потерь собственного имущества, денежных средств, здоровья, жизни.
Для единообразного понимания излагаемых далее вопросов сформулируем терминологическую базу теории предпринимательского риска. Это необходимо из-за того, что используемые в быту и даже в бизнесе, менеджменте понятия, относящиеся к рисковому предпринимательству, часто расплывчаты и нечетки.
Прежде всего определим исходное, базисное понятие «риск», имея в виду, что это угроза, опасность возникновения ущербав самом широком смысле слова.
Под хозяйственным (предпринимательским) рискомбудем понимать риск, возникающий при любых видах деятельности, связанных с производством продукции, товаров, услуг, их реализацией, товарно-денежными и финансовыми операциями, коммерцией, осуществлением социально-экономических и научно-технических проектов. Исходя из данного определения, следует одновременно представлять, что хозяйственный риск — это явление, признак и свойство деятельности, а не только понятие.
Иногда бывает уместно дополнить приведенное определение и характеризовать риск как деятельность по реализации выбранного в условиях неопределенности решения, учитывающую вероятность успеха, неудачи и отклонения от поставленной, выбранной цели, причем всех трех результатов в совокупности.
В рассмотренных в предыдущей главе видах деятельности показано, что в предпринимательстве приходится иметь дело с использованием и обращением материальных, трудовых, финансовых, информационных, интеллектуальных ресурсов; риск связан с угрозой полной либо частичной потери этих ресурсов.
Поэтому предпринимательский рискхарактеризуется как опасность потенциально возможной, вероятной потери ресурсов или недополучения доходов по сравне-
нию с вариантом, рассчитанным на рациональное использование ресурсов. И кроме того, риск — это возможность, вероятность отклонения от цели, результата, ради которых и принималось решение, на что был нацелен бизнес-проект.
Иначе говоря, риск есть угроза того, что предприниматель понесет потери в виде дополнительных расходов, сверх предусмотренных прогнозом, программой его действий либо получит доходы ниже тех, на которые он рассчитывал. Таким образом, снижение величины предполагаемого дохода, так называемая упущенная выгода,также входит в категорию риска.
Подчеркнем еще раз: при установлении сути предпринимательского риска надо различать понятия «расход» и «убытки», «потери». Любая предпринимательская деятельность неизбежно связана с расходами, издержками, тогда как убытки имеют место при неблагоприятном стечении обстоятельств, просчетах и представляют дополнительные расходы сверх намеченных. Убытки, потери, как известно, не планируются заранее, преднамеренно, хотя в ряде случаев предусматриваются как потенциально возможные.
Все сказанное выше характеризует категорию «риск» с качественной стороны, но также создает возможность для перевода понятия «предпринимательский риск» в состав величин, имеющих количественное измерение. Действительно, если риск — это опасность потери ресурсов или дохода, то существует его количественная мера, определяемая абсолютным (в натуральном или стоимостном выражении) или относительным уровнями потерь.
В абсолютном выражениириск может определяться величиной возможных потерь в материально-вещественном (физическом) или стоимостном (денежном) выражении, если вид такого ущерба поддается измерению в данной форме.
В относительном выражениириск определяется как величина возможных потерь, отнесенная к некоторой базе, за которую наиболее удобно принимать: а) либо имущественное состояние предпринимателя, б) либо общие затраты ресурсов на данный вид предпринимательской деятельности, в) либо ожидаемый доход (прибыль) от предпринимательства.
Применительно к предприятию, компании в качестве базы для определения относительной величины риска целесообразно принимать стоимость основных и оборотных средств предприятия, или намеченные суммарные затраты на данный вид предпринимательской деятельности, либо расчетную прибыль. Выбор той или . иной базы не имеет принципиального значения, но следует предпочесть показатель, определяемый с более высокой степенью достоверности.
В дальнейшем базовые показатели, используемые для сравнения, будем называть расчетнымиили ожидаемыми показателями прибыли, затрат, выручки. Значения этих показателей, как уже отмечалось ранее, определяются nW разработке бизнес-плана, в процессе технико-экономического обоснования, анализа предпринимательского проекта, сделки. 1
Собственно потерямибудем считать снижение прибыли, дохода в уравнении с ожидаемыми величинами. Предпринимательские потери — это в первую очередь случайное непредвиденное снижение предпринимательской прибыли.
Именно величина таких потерь и характеризует степень риска; (Значит, анализ риска связан прежде всего с изучением причин возможных потерь.