Инвестиционная деятельность страховщика.
Доходы, расходы страховщика.
Резервные фонды страховщика.
Планирование и прогнозирование деятельности у страховщика.
9.1 Инвестиционная деятельность страховщика.
В экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с дугой – коммерческой деятельностью, приносящей прибыль за счет вложения временно свободных денег в перспективные объекты материального производства. В этих условиях страхование служит важным фактором стимулирования хозяйственной деятельности, стремления получить выгоду, желание рисковать, “проверить себя”.
Страховая деятельность отличается от всех других видов коммерческой деятельности тем, что клиент фактически авансирует страховщика, т.к. страховой взнос уплачивается обычно в начале срока действия договора страхования, а сама страховая услуга может быть оказана в течение длительного времени. Поэтому характер движения финансовых ресурсов в страховании ведет к тому, что в распоряжении страховщика оказываются временно свободные от обязательств денежные средства, которые могут быть инвестированы в целях получения дополнительного дохода. Причем инвестирование страховщиком таких средств достаточно жестко регулироваться государством, т.к. страхователи объективно лишены возможности контролировать, насколько умело страховая компания распорядится предоставленными ей средствами и не поставит ли она под угрозу выполнение обязательств по договорам страхования.
Право страховщиков инвестировать страховые резервы регулируется законом «О страховании», «Об инвестиционной деятельности», а также «Правилами размещения страховых резервов». В соответствие с этими правилами под размещением страховых резервов понимаются активы, принимаемые в покрытие (обеспечение) страховых резервов. Активы, принимаемые в покрытие страховых резервов должны удовлетворять условиям диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности. Такими активами могут быть:
- государственные ценные бумаги;
- муниципальные ценные бумаги;
- векселя банков;
- акции, облигации, жилищные сертификаты;
- инвестиционные паи и доли в уставном капитале АО и ООО;
- банковские вклады (депозиты);
- недвижимое имущество;
- денежная наличность;
- денежные средства на счетах в банках;
- иностранная валюта на счетах в банках;
- драгоценные металлы;
Инвестирование страховых резервов контролируется органом страхового надзора государства. В случае, если сложившаяся за период величина норматива соответствия по размещению страховых резервов окажется ниже рекомендуемой величины, страховая компания обязана принять меры у улучшению финансового положения и представить программу финансового оздоровления.
9.2 Доходы, расходы страховщика.
Доходы страховщика могут быть от:
- страховой деятельности;
- инвестиционной деятельности;
- прочие доходы (сдача имущества в аренду, реализация основных средств и пр.).
Доходы от страховой деятельности формируются на основе страховых платежей. Страховой платеж – цена продажи страховой услуги, которая определяется в момент заключения договора страхования. Стоимость страховой услуги зависит от конъюнктуры рынка, ценовой политики государства, монопольных соглашений страховщиков, динамики процента за банковский кредит и пр. Основой исчисления страховых платежей является страховой тариф.
Страховой тариф является основным доходом страховой организации, основой дальнейшего кругооборота средств и источником финансирования инвестиционной деятельности.
Кроме того, свободные от обязательств денежные средства страховщиков могут направляться на инвестирование. Средства страховщика могут быть вложены в любую сферу деятельности и в любой форме: прямое инвестирование, недвижимость, ценные бумаги, депозитные вклады в банках и пр. Доходы от инвестиционной деятельности могут быть использованы как на компенсацию убытков от страховых операций, так и на развитие страхового дела, а также в коммерческих целях или на потребление.
Таким образом поддерживается нормальная рентабельность деятельности страховщика при относительно низкой цене на страховые услуги.
Расходы страховщика формируются в процессе распределения страхового фонда.
Состав и структуру расходов определяют два взаимосвязанных экономических процесса, это: погашение обязательств перед страхователями и финансирование деятельности страховой организации. В связи с этим принята следующая классификация расходов:
- расходы на выплату страховых возмещений и страховых сумм;
- отчисления в запасные и резервные фонды;
- отчисления на предупредительные мероприятия;
- расходы на ведение дела.
Все эти расходы в совокупности представляют собой себестоимость страховых операций.
Себестоимость страховых операций имеет значительную специфику по сравнению с другими отраслями хозяйства.
Оборот средств страховой компании имеет рисковый характер (вероятностный). Если любое другое предприятие получает доход за каждый товар или услугу и имеет конкретные издержки при ее оказании, то страховщик, принимая на себя страховую ответственность по данному договору, только ориентировочно знает, во сколько она ему обойдется: в сумму расходов на ведение дела или в гораздо большую сумму, включающую и выплату страхового возмещения.
В момент выплаты происходит выполнения финансовых обязательств страховщика перед страхователем, принятых в момент заключения договора или на основании Закона. В связи со случайным характером страховых событий величина ежегодных выплат подвержена значительным колебаниям в зависимости от частоты и разрушительности страховых случаев.
Путем сопоставления доходов и расходов страховщика определяется финансовый результат страховых операций.
Основным источником формирования прибыли от страховых операций является прибыль, которая заключается в тарифную ставку как самостоятельный элемент цены на страховую услугу.
Кроме того, за счет страховых операций страховщик может иметь также прибыль от инвестиционной деятельности, т.е. прибыль не страхового характера.
Получение прибыли от инвестиций не является основной задачей страховщика, но она дает широкие возможности в расширении страховой ответственности и снижении тарифов по отдельным видам страхования, укрепления материально-технической базы страховщика и прочих направлений развития страхового дела.
Основным источником получения прибыли для страховой организации большинства цивилизованных стран является не сбор страховых платежей, аинвестиционная деятельность, которая проводится путем вложения части временно свободных средств резервного страхового фонда в прибыльные научно-технические проекты.
9.3 Резервные фонды страховщика.
Потребность в формировании резервов обусловлена одним из основных признаков страхования – временной раскладкой ущерба. Целью их формирования является обеспечение финансовой устойчивости страховых операций, а источником формирования является неиспользованная часть нетто-ставок по всем поступившим платежам. Остаток нетто-ставок платежей, не израсходованный по прямому назначению в текущем благоприятном году, будет накапливаться из года в год, до тех пор, пока не наступит неблагоприятный год, в котором текущих поступлений платежей страховщику не хватит для выполнения своих обязательств перед страхователем. Так как размеры ущерба могут оказаться катастрофическими, в страховом деле практикуется формирование специального резерва катастроф.
Резервы формируются отдельно по рисковым видам страхования и по долгосрочным видам страхования на основании специальных расчетов. К рисковым видам относятся: страхование гражданской ответственности, кредитных рисков, от несчастного случая, имущества, внешнеэкономической деятельности, валютных рисков, страхование водного и воздушного транспорта, грузов; к долгосрочным –личное страхование.
Помимо специфических страховых резервов, страховщики формируют и другиефонды, необходимые им для обеспечения хозяйственной деятельности. Они могут образовывать резервы и фонды, необходимые для обеспечения их деятельности: Например, создавать резервы и фонды для финансирования мероприятий по предупреждению несчастных случаев, транспортных аварий, утраты или повреждения застрахованного имущества. Резервы и фонды образуются путем ежеквартальных отчислений от страховых платежей, поступивших по договорам страхования и перестрахования в течение данного квартала. Размер отчислений определяется решением исполнительного органа страховщика, исходя из количества заключенных договоров страхования и перестрахования, сроков их действия, размера поступивших страховых премий, объема страховых обязательств, характера страховых рисков, размеров выплат, произведенных по ранее заключенным договорам, и иных особенностей складывающейся ситуации в страховании. Резервы являются временно свободными специальными оборотными страховыми ресурсами и не классифицируются доходом страховщика. Средства резервов учитываются как резервы предстоящих выплат по страховым обязательствам перед клиентами (страхователями, застрахованными лицами). Абсолютная величина средств, накопленных в резервах, должна постоянно увеличиваться по мере роста количества действующих договоров страхования.
Средства страховых резервов не смешиваются с внутрихозяйственным резервным фондом.
Резервы находятся во владении, пользовании и распоряжении страховщика. Они могут использоваться страховщиком в качестве инвестиционных ресурсов для получения дополнительного дохода в целях снижения затрат на ведение страхового дела, повышения конкурентоспособности страховщика и уровня ликвидности страховой организации.
9.4 Планирование и прогнозирование деятельности у страховщика.
Планирование в страховании - это попытка предвидения формирования страховых резервов как косвенного показателя эффективности экономики в стране, источника страховых платежей. В связи с этим планирование поступления страховых платежей следует рассматривать не только как план производства страховых услуг, но и как план состояния и движения страховых резервов, их величины и ассортимента. В условиях рыночных отношений централизованное планирование не является главным инструментом регулирования хозяйственной деятельности страховой организации, поскольку экономическое равновесие достигается за счет функционирования рыночных структур. Тем не менее, страховое дело, как и любой хозяйствующий субъект, требует целенаправленного управления и планирования. Процесс планирования страховой деятельности включает в себя следующие элементы:
- выбор цели и задач;
- последовательность действий для реализации плана;
- оценку затрат на осуществление плана;
- контроль за ходом выполнения плана.
В настоящее время применяются следующие методы планирования: балансовый, нормативный, программно-целевой, экономико-математическое моделирование.
Балансовый метод планирования представляет собой плановый баланс доходов и расходов, который отражает состояние страховой организации, результат страховых операций, инвестиционной деятельности, статьи доходов и расходов, а также источники их финансирования. В доходной части отражаются поступления страховых платежей из запасных и резервных фондов, амортизационных отчислений, от инвестирования средств и др. В расходной части- страховые выплаты, отчисления в запасные и резервные фонды, на предупредительные мероприятия, на ведение дел, в том числе на комиссионное вознаграждение посредникам и страховым агентам, выплаты по рискам, переданным в перестрахование. Расходная часть планового баланса составляется структурным методом (на основе структуры тарифной ставки). Это означает, что планирование расходов по всем статьям проводится в той доле от суммы страховых взносов, которая заложена на эти цели в тарифной ставке. Структурный метод формирования баланса имеет два существенных достоинства. Во-первых, он исключает влияние на размер накоплений факторов, не зависящих от деятельности страховых организаций (конъюнктуры рынка, инфляционных процессов и т. п.). Во-вторых, такой метод значительно упрощает технику расчета отдельных статей расходов. Сопоставляя плановые суммы доходов и расходов, страховая организация определяет финансовый результат своей деятельности за определенный период, являющийся источником удовлетворения социально-экономических потребностей работников страховой компании, и ее дальнейшего развития.
Основу нормативного планирования составляет разработка страхового тарифа, позволяющего производить не только расчеты доходов и расходов по отдельным видам страхования, но и оценивать плановые отчисления на предупредительные мероприятия, ведение дела, получение прибыли и т. п.
Поскольку функционирование страховой организации представляет собойдинамическую систему, то для эффективного планирования ее деятельности применяется еще программно-целевое и экономико-математическое моделирование с использованием ЭВМ.
Прогнозирование страховых операций - важнейший элемент успешного развития страховых организаций в условиях рыночной экономики.Прогноз - это вероятностная оценка будущего состояния страховой организации, основанная на статистических данных прошлого и настоящего уровней.
Цель прогнозирования - выявление главных тенденций и закономерностей в динамике страховых операций. Современной наукой достаточно подробно разработаны общетеоретические основы построения экономико-математических прогнозов с проведением расчетов на ЭВМ. С помощью экономико-математических прогнозов проводится анализ динамического ряда числа действующих договоров страхования в предпрогнозном периоде, а затемметодом экстраполяциивыявляется тенденция динамики. Далее с помощью экспертных оценок производится корректировка этой тенденции.
Доказано, что характер динамики экономических показателей страховой организации удается описать с помощью той или иной математической функции или аналитического управления. Подобрав соответствующее уравнение, на основе фактических данных исчисляют его параметры (постоянные коэффициенты). Исчислив параметры уравнения, производят выравнивание, или налаживание динамического ряда, изменяя в уравнении только временной параметр. Способы выравнивания детально разработаны математической статистикой.
Рассчитанные по уравнению и нанесенные на график значения показателей дают функциональную кривую, которая наглядно показывает тенденцию движения ряда. Экстраполируя эту кривую, получают прогноз на будущее. Таким образом, основным условием достоверного прогнозирования являетсяправильный выбор уравнения для описания тенденции. Объемы страховых выплат в прогнозируемом периоде могут быть определеныпо уравнению регрессии, отражающему зависимость выплат от поступления страховых платежей. Аналогичным образом можно прогнозировать и расходы на ведение страховых операций. Затемсальдовым методом определяются финансовые результаты.
Вначале строится так называемый точечный прогноз. Он показывает вероятные средние значения исчисляемых показателей. Прогноз достоверен, но в пределах определенных отклонений. Вероятная величина отклонений исчисляется как величина, пропорциональная среднему квадратичному отклонению с коэффициентом пропорциональности, определяемым по распределению Стьюдента. В силу изменений общей экономической обстановки в стране считается целесообразным разрабатывать скользящие прогнозы со смещением вперед на один, два или три года предпрогнозного и прогнозируемого периода. Составление таких скользящих прогнозов обеспечивает систематическую корректировку прогнозных показателей, что в свою очередь дает возможность составлять реальные планы и корректировать их.
Контрольные вопросы:
1. Чем объясняется возможность у страховщиков заниматься инвестициями?
2. Каковы основные источники доходов страховщик?
3. В чем проявляется необходимость создания страховых резервов?
4. Каковы особенности планирования и прогнозирования деятельности у страховщиков?
Задачи
Задача №1:
Определите размер нетто-ставки, если известно, что вероятность наступления страхового случая составляет Р(А) = 0,028. Застраховано 268 объектов. Каждый объект застрахован на 4 000 рублей.
Задача №2:
Определите размер нетто ставки с учетом рисковой надбавки, а также размер брутто-ставки и нагрузки, если известно: в среднем по региону сложились следующие показатели убыточности страховой суммы по добровольному страхованию имущества физических лиц:
| Показатель | Годы | ||||
| Убыточность страховой суммы |
Удельный вес фактических затрат в сумме поступлений за
2002-2006 г.г. – 20 %.
Задача №3:
Заключен договор добровольного страхования имущества по системе пропорциональной ответственности. Первоначальная стоимость объекта страхования – 17 000 руб. Страховая оценка – 14 500 руб. Страховое обеспечение – 78 %. Определите сумму, причитающуюся к выплате страхователю, если:
1. По условиям договора франшиза является безусловной и составляет 5% от страховой суммы; в результате происшествия страхового случая объекту нанесен страховой ущерб на сумму по страховой оценке в 1 200 руб.
2. По условиям договора франшиза – условная и составляет 290 руб.; в результате происшествия страхового случая объекту нанесен страховой ущерб на сумму по страховой оценке в 370 руб.
3. По условиям договора франшиза безусловная и составляет 750 руб. в результате происшествия страхового случая объект посчитали полностью уничтоженным.
4. По условиям договора франшиза условная и составляет 4 % от страховой суммы, в результате происшествия страхового случая объекту нанесен страховой ущерб на сумму по страховой оценке в 2 300 руб.
5. По условиям договора франшиза является безусловной и составляет 6% от страховой суммы; в результате происшествия страхового объекту нанесен страховой ущерб на сумму по страховой оценке в 1020 руб.
Задача №4:
Определите размер страхового ущерба, нанесенного посеву зерновых, если известно: общая площадь посевов составляет 900 га, страховая сумма для 1 га – 930 руб., цена одного центнера зерновых – 94 руб. В следствие страхового случая посевы пострадали и урожай составил 5890 центнеров.
Задача №5:
Определите размер страхового возмещения, если известно: уничтожен автомобиль розничная цена которого – 35 400 руб. Сумма износа на дату уничтожения – 24 %. После аварии остались детали на стоимость с учетом обесценения – 2 640 руб. Расходы по ремонту деталей составили 470 руб. Автомобиль застрахован на сумму в 17 000 руб.
Задача №6:
Определите размер ущерба нанесенного садовым насаждениям от стихийных бедствий, если известно: площадь садов составляет 130 га, балансовая стоимость – 498 000 руб., количество деревьев 15 200 штук. От стихийных бедствий пострадало 3 112 деревьев. Износ на момент бедствия составил 38 %. Стоимость полученных дров от уничтоженных деревьев – 1 620 руб.
Задача №7:
Используя данные, приведенные в таблице, решите следующую задачу: предприятие заключило договор страхования имущества, договор также покрывает убытки от вынужденного простоя предприятия, вызванного страховым случаем. При страховании убытков предприятия связанных с вынужденным простоем, период ответственности страховой организации составляет четыре дня. Страховая организация компенсирует убытки предприятия в виде не полученной чистой прибыли, причем в первый день простоя предприятия компенсируется 100% среднедневной чистой прибыли, во второй и третий дни вынужденного простоя 60% в четвертый день - 20%.
Договор страхования предусматривает выплату страхового возмещения при утрате имущества предприятия или его повреждения в результате стихийного бедствия, пожара и кражи (полный пакет рисков). При страховании по всему пакету рисков, предусмотренных в договоре, предоставляется скидка – 20% от суммы страхового платежа.
При страховании использована система пропорционального страхового обеспечения.
Определить:
1. страховую стоимость имущества предприятия;
2. страховую сумму при страховании имущества от стихийного бедствия, пожара и кражи;
3. страховую сумму при страховании риска вынужденного простоя предприятия;
4. страховой тариф, с учетом того, что страхование производится по полному пакету рисков;
5. сумму страхового платежа по страхованию имущества и от простоя;
6. сумму страхового возмещения при нанесении ущерба имуществу в результате страхового случая.
| Балансовая стоимость основных средств предприятия (руб.) | 2 900 000 |
| Износ основных средств предприятия (%) | 13,0 |
| Стоимость оборотных средств (руб.) | 184 000 |
| Чистая среднедневная прибыль (руб.) | 4 600 |
| Тариф по страхованию от стихийного бедствия(%) | 0,4 |
| Тариф по страхованию от пожара(%) | 0,8 |
| Тариф по страхованию от кражи (%) | 1,7 |
| Тариф по страхованию вынужденного простоя предприятия(%) | 0,45 |
| Сумма ущерба (тыс. руб.) | 86 000 |
| Страховой случай | Пожар |
| Страховое обеспечение(%) | 78,0 |
Задача №8:
Известно, что заключен договор на условиях страхования «авто-каско» плюс «страхование ответственности владельцев автотранспортных средств».
Страховое покрытие распространяется на - «ущерб в результате аварии», «угон», «гражданская ответственность».
Условная франшиза по риску «ущерб в результате аварии» - 2% от страховой суммы
Безусловная франшиза по риску «угон» - 400 руб.
Используя данные из таблиц, определите: общий страховой тариф по договору; сумму страхового платежа; сумму страхового возмещения по рискам «ущерб в результате аварии» и «угон».
При расчете суммы страхового возмещения используется система «первого риска».
| Страховая сумма (руб.) | 43 000 |
| Страховая сумма по риску ''гражданская ответственность"(руб.) | 76 000 |
| Страховой тариф по риску "гражданская ответственность" (%) | 1,6 |
| Страховой тариф по риску "ущерб в результате аварии" (%) | 5,0 |
| Страховой тариф по риску "угон " (%) | 9,3 |
| Стоимость заменяемых деталей (руб.) | 1 230 |
| Стоимость ремонтных работ (руб.) | 6 480 |
| Стоимость покрасочных работ (руб.) | |
| Дата аварии | 15.01.07 |
| Дата | Коэффициенты пересчета | ||
| Стоимость зап. частей и деталей | Стоимость Ремонтных работ | Стоимость покрасочных работ | |
| 01.01.07 | 1,07 | 1,16 | 1,04 |
Задача №9:
Предприятие заключило договор о страховании грузового автомобиля. В договоре страхования в пункте «страховое возмещение» определен следующий порядок выплаты страхового возмещения в случае уничтожения транспортного средства:
• при уничтожении транспортного средства, выплата страхового возмещения производится в пределах страховой суммы, с учетом износа, за период действия договора страхования. Износ учитывается независимо от изменения пробега с начала действия договора.
Износ ТС определяется следующим образом:
- на день заключения договора страхования износ составляет 18%;
- за первый месяц действия договора страхования - 7%;
- за второй месяц - 4%;
- за каждый последующий месяц - 2%.
Окончательная сумма страхового возмещения определяется за минусом стоимости остатков поврежденного транспортного средства.
Используя данные таблицы, определите сумму страхового возмещения при уничтожении автомобиля с учетом указанных выше условий.
| Страховая сумма, руб. | 216 000 |
| Срок от начала действия договора (мес.) | |
| Стоимость остатков поврежденного транспортного средства, руб. | 14 000 |
Задача №10:
Используя данные, приведенные в таблице, рассчитайте размер тарифа (брутто ставку) по рисковому виду страхования.
| Количество заключенных договоров страхования | 1 400 |
| Количество страховых случаев | |
| Страховая сумма по одному договору страхования (руб.) | 95 000 |
| Среднее страховое возмещение (руб.) | 35 000 |
| Количество предполагаемых договоров страхования | 1 900 |
| Коэффициент гарантий безопасности | 1,84 |
| Максимально допустимый размер нагрузки(%) |
Тестовые задания
1. Физическое лицо, жизнь, здоровье, трудоспособность которого являются объектом страховой защиты – это …
- сострахователь;
- выгодоприобретатель;
- застрахованный;
- перестраховщик.
2. Страховщик – это …
- физическое лицо;
- физическое или юридическое лицо;
- юридическое лицо.
3. Приведите в соответствие названия и описания элементов страхового тарифа:
- отчисления на предупредительные мероприятия;
- аквизиционные расходы;
- рисковая надбавка.
§ источник формирования страхового фонда для страховых выплат при повышенных убытках от стихийных бедствий;
§ источник финансирования мероприятий по предупреждению страховых случаев;
§ средства для финансирования мероприятий по заключению новых или возобновлению ранее действовавших договоров страхования;
§ количественная оценка возможности наступления и периодичности страховых случаев для отдельных объектов страхования.
4. Контроль за деятельностью страховых компаний со стороны специально уполномоченных государственных органов - это страховой …
- порядок;
- маркетинг;
- лимит;
- надзор.
5. Страховой агент – это …
- физическое или юридическое лицо, действующее от имени страховщика и по его поручению;
- юридическое или физическое лицо, зарегистрированное в установленном порядке в качестве предпринимателя, и осуществляющее посредническую деятельность по страхованию от своего имени;
- физическое или юридическое лицо, получающее страховое возмещение, но не являющееся страхователем или застрахованным.
6. Функция страхования, выражающая использование страхового фонда для возмещения ущерба в результате страхового случая – это … функция.
- рисковая;
- контрольная;
- перераспределительная;
- возвратная.
7. Приведите в соответствие названия и описания способов классификации страхования по методу формирования страхового фонда:
- по характеру выплат;
- по роду опасности;
- по отраслям страхования.
§ обязательное, добровольное;
§ личное, имущественное, ответственности;
§ самострахование, взаимное страхование, собственно страхование;
§ рисковое, накопительное;
§ от огня, от стихийных бедствий, от противоправных действий третьих лиц.
8. Если страховая сумма, определенная договором страхования, превышает страховую стоимость имущества, он является …
- действительным при любых обстоятельствах,
- недействительным при любых обстоятельствах;
- недействительным в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость имущества;
- действительным при выполнении условия достижения установленной величины уплаченного уставного капитала.
9. Вид перестрахования, при котором выплаты перестраховщика определяются величиной убытка, превышающей приоритет – это … перестрахование.
- пропорциональное;
- убыточное;
- лимитированное;
- непропорциональное;
- нелимитированное.
10. Страховой тариф – это понятие равнозначное …
- нетто-ставке;
- нагрузке к нетто-ставке;
- брутто-ставке;
- страховому взносу.
11. Страховой взнос и страховая премия - …
- равнозначные понятия, соответствуют друг другу;
- не соответствуют друг другу, подразумевают разные вещи;
- составляют единое целое вместе – страховой тариф;
12. Приведите в соответствие названия метода формирования страхового фонда и его описания:
- собственно страхование;
- самострахование;
- взаимное страхование.
§ Аккумулирование денежных средств для компенсации возможного ущерба в руках круга договорившихся между собой лиц;
§ Аккумулирование денежных средств для компенсации возможного ущерба в руках отдельного физического или юридического лица;
§ Аккумулирование денежных средств для компенсации возможного ущерба в руках специализированной компании на условиях замкнутой раскладки ущерба в пространстве и во времени;
§ Аккумулирование денежных средств для компенсации возможного ущерба в руках государства;
13. Период времени, в течение которого застрахованы объекты страхования, определяется …
- только действующим законом;
- только условиями договора;
- или законом или договором;
- при страховом случае с личностью страхователя или застрахованного.
14. Система скидок и надбавок к базисной тарифной ставке – это …
- нетто-премия;
- дополнительная премия;
- учетная премия;
- приоритетная премия.
15. Срок страхования и действие страхования …
- могут отличаться по продолжительности;
- не отличаются по продолжительности;
- действие страхования может быть меньше срока страхования;
- действие страхования может быть больше срока страхования;
16. Право требования страховщика возместить ущерб (в пределах выплаченной страховой суммы) к физическому или юридическому лицу, по вине которого возник данный ущерб – это …
- право на шомаж;
- право на покрытие;
- право на регресс;
- право на компенсацию.
17. Общество взаимного страхования - такая организационная форма страховой защиты …
- где капитал формируется за счет государственного бюджета;
- где каждый страхователь одновременно является членом страхового общества;
- где предусмотрена возможность взаимного иностранного участия в капитале.
18. Функция страхования, выражающая использование страхового фонда для предупреждения ущерба в результате страхового случая – это … функция.
- защитная;
- предупредительная;
- кредитная;
- инвестиционная.
19. Двойное страхование возникает в случаях если:
- объект страхования застрахован от одного и того же риска;
- объект застрахован за один и тот же страховой период времени;
- объект застрахован в нескольких страховых компаниях;
- страховые суммы вместе взятые больше страховой стоимости;
- во всех указанных случаях;
- во 2-м и 3-м случае;
- в 1-м и 4-м случае.
20. Приведите в соответствие названия и описания видов имущественного страхования:
- страхование технических рисков;
- страхование от огня и сопутствующих рисков;
- страхование имущества граждан;
§ комплекс страхования рисков, связанных со строительными и эксплуатационными работами;
§ возмещаются убытки в связи с утратой или повреждением застрахованного личного имущества;
§ возмещаются убытки в связи с утратой или повреждением застрахованного имущества в результате пожара;
§ компенсация убытков в связи с утратой или повреждением застрахованного судна.
21. Актуарные расчеты – это …
- стоимостная оценка объекта страхования;
- система статистических и экономико-математических методов расчета тарифных ставок;
- расчет максимальной суммы компенсации по каждому застрахованному объекту;
- система расчетов минимального размера уставного капитала для различных видов страхования и перестрахования.
22. Убыточность страховой суммы - это показатель, равный отношению …
- суммы выплат по страховым случаям к совокупной страховой премии по данному виду страхования;
- суммы выплат по страховым случаям к совокупной страховой сумме по данному виду страхования;
- выплат по страховым случаям к совокупной страховой премии по данному виду страхования, увеличенной на размер инвестиционного дохода;
- суммы выплат по страховым случаям к совокупной страховой сумме по данному виду страхования, увеличенной на размер инвестиционного дохода.
23. Для договора … не существует ограничений по выплатам, по всем заключённым договорам осуществляется выплата страховых сумм, при возникновении страхового случая.
- страхования жизни;
- страхования имущества;
- страхования автотранспорта;
- страхования по системе первого риска.
24. Величина собственного удержания страховщика, определяемая обычно при облигаторном перестраховании – это …
- приоритет;
- прецедент;
- процент;
- алимент.
25. Договор личного страхования в пользу лица, не являющегося застрахованным лицом, может быть заключен …
- только на условиях страхования на дожитие;
- только на условиях страхования с неизменной страховой суммой;
- только с письменного согласия застрахованного лица;
- только с письменного согласия выгодоприобретателя;
- только с письменного согласия страхователя.
26. Приведите в соответствие названия и описания элементов делового оборота и инфраструктуры страхового рынка.
- ограниченный рынок;
- институциональный варрант;
- выражение, означающее, что договор страхования имущества в пользу выгодоприобретателя может быть заключён без указания его имени.
§ оговорка Института Лондонских страховщиков;
§ денежный документ определенного номинала, удостоверяющий оплату страховой премии в счет заключенного договора страхования;
§ выражение, означающее, что страхование или перестрахование не могут быть размещены на данном страховом рынке полностью.
27. Договор личного страхования считается заключенным в пользу застрахованного лица, если …
- в договоре не названо в качестве выгодоприобретателя другое лицо;
- в случае смерти лица, застрахованного по договору;
- не существует ограничений по выплатам при возникновении страхового случая;
- страховщик заранее знает стоимо