| Элементы денежных потоков инвестиционного проекта | Номер шага расчета | ||||||||||
| tмон | |||||||||||
| Базисный общий индекс инфляции по денежному потоку в целом | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · |
| Текущее сальдо денежного потока от инвестиционной деятельности в прогнозных ценах | · | · | · | · | · | · | · | ||||
| Текущее сальдо денежного потока от операционной деятельности в прогнозных ценах | · | · | · | · | · | · | · | · | |||
| Текущее сальдо денежного потока от инвестиционной и операцион-ной деятельности в прогнозных ценах | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · |
| Накопленное сальдо денежного потока от инвестиционной и опе-рационной деятельности в прог-нозных ценах | · | · | ПФИ | · | · | · | · | · | · | · | · |
| График финансирования инвести-ционного проекта в прогнозных ценах | · | · | · |
Таблица 3
Проверка условия финансовой реализуемости (состоятельности) инвестиционного проекта (финансирование за счет средств предприятия-проектоустроителя) и исходные данные для расчета критериев его эффективности
| Элементы денежных потоков инвестиционного проекта | Номер шага расчета | ||||||||||
| tмон | |||||||||||
| Собственные средства организации-проектоустроителя (теку-щее сальдо денежного потока от финансовой деятельности в прогнозных ценах) | · | · | · | ||||||||
| Текущее сальдо денежного потока от инвестиционной, опера-ционной и финансовой деятельности в прогнозных ценах | · | · | · | · | · | · | · | · | |||
| Накопленное сальдо денежного потока от инвестиционной, операционной и финансовой деятельности в прогнозных ценах | · | · | · | · | · | · | · | · | |||
| Выполнение условия финансовой реализуемости (состоятель-ности) | да | да | да | да/нет | да/нет | да/нет | да/нет | да/нет | да/нет | да/нет | да/нет |
| Фактор (множитель) текущей стоимости (коэффициент дис-контирования) | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · |
| Дисконтированное текущее сальдо денежного потока от ин-вестиционной и операционной деятельности в прогнозных це-нах | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · |
| Накопленное дисконтированное сальдо денежного потока от инвестиционной и операционной деятельности в прогнозных ценах | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · |
Таблица 4
Критерии эффективности инвестиционного проекта с учетом влияния инфляции (финансирование за счет средств предприятия-проектоустроителя)
| Наименование критерия и его обозначение | Единицы измерения | Величина критерия |
| Чистый доход ЧДИ | · | · |
| Чистый дисконтированный доход ЧДДИ | · | · |
| Потребность в дополнительном финанси-ровании ПФИ | · | · |
| Потребность в дополнительном финанси-ровании с учетом дисконта ДПФИ | · | · |
| Срок окупаемости РРИ | · | · |
| Срок окупаемости с учетом дисконтиро-вания DPPИ | · | · |
Дисконт проекта__________________________
Дисконт потребности в дополнительном финансировании___________________
Таблица 5
Денежный поток от финансовой деятельности (финансирование за счет акционерного капитала) в прогнозных ценах
| Элементы денежных потоков инвестиционного проекта | Номер шага расчета | ||||||||||
| tмон | |||||||||||
| Акционерный капитал | ПФИ | · | |||||||||
| Чистая прибыль под выплату дивидендов | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | |
| Выплата дивидендов по акциям | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | |
| Текущее сальдо денежного потока от финансовой деятельнос-ти | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · |
Таблица 6
Денежный поток от операционной деятельности, включая операции депонирования, в прогнозных ценах
| Элементы денежного потока от операционной деятельности | Номер шага расчета | ||||||||||
| tмон | |||||||||||
| Вложения на депозит | · | · | |||||||||
| Проценты по депозиту | · | · | |||||||||
| Получение депонированных сумм | · | · | |||||||||
| Налог на прибыль от операций депонирования | · | · | |||||||||
| Чистая прибыль от операций депонирования | · | · | |||||||||
| Текущее сальдо денежного потока от операционной деятель-ности, включая операции депонирования | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · |
Таблица 7
Проверка условия финансовой реализуемости (состоятельности) инвестиционного проекта (финансирование за счет акционерного капитала) и исходные данные для расчета критериев его эффективности
| Элементы денежных потоков инвестиционного проекта | Номер шага расчета | ||||||||||
| Текущее сальдо денежного потока от инвестиционной и опера-ционной деятельности в прогнозных ценах | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · |
| Накопленное сальдо денежного потока от инвестиционной и операционной деятельности в прогнозных ценах | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · |
| Текущее сальдо денежного потока от инвестиционной, операци-онной и финансовой деятельности в прогнозных ценах | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · |
| Накопленное сальдо денежного потока от инвестиционной, опе-рационной и финансовой деятельности в прогнозных ценах | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · |
| Выполнение условия финансовой реализуемости (состоятель-ности) | да/нет | да/нет | да/нет | да/нет | да/нет | да/нет | да/нет | да/нет | да/нет | да/нет | да/нет |
| Фактор (множитель) текущей стоимости (коэффициент дискон-тирования) | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · |
| Дисконтированное текущее сальдо денежного потока от инвес-тиционной и операционной деятельности в прогнозных ценах | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · |
| Накопленное дисконтированное сальдо денежного потока от ин-вестиционной и операционной деятельности в прогнозных ценах | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · |
Таблица 8
Критерии эффективности инвестиционного проекта с учетом влияния инфляции (финансирование за счет акционерного капитала)
| Наименование критерия и его обозначение | Единицы измерения | Величина критерия |
| Чистый доход ЧДИ | · | · |
| Чистый дисконтированный доход ЧДДИ | · | · |
| Потребность в дополнительном финанси-ровании ПФИ | · | · |
| Потребность в дополнительном финанси-ровании с учетом дисконта ДПФИ | · | · |
| Срок окупаемости РРИ | · | · |
| Срок окупаемости с учетом дисконтирова-ния DPPИ | · | · |
Дисконт проекта__________________________
Дисконт потребности в дополнительном финансировании___________________
Таблица 9
Денежный поток от финансовой деятельности (финансирование за счет заемных средств и средств, привлекаемых на безвозмездной основе) в прогнозных ценах
| Элементы денежного потока от финансовой деятельности | Номер шага расчета | |||||||||
| tмон | ||||||||||
| Текущая потребность во внешнем финансировании | · | · | · | |||||||
| Субсидии и дотации | · | · | · | |||||||
| Потребность в заемных средствах | · | · | · | |||||||
| Задолженность по кредиту | · | |||||||||
| Прирост задолженности по кредиту с учётом капитализации | · | · | · | |||||||
| Погашение кредита | · | · | · | |||||||
| Проценты по кредиту (в денежный поток от финансовой деятельности не входят) | · | · | · | · | · | · | · | |||
| Текущее сальдо денежного потока от финансовой деятельности | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · |
Таблица 11
Проверка условия финансовой реализуемости (состоятельности) инвестиционного проекта (финансирование за счет заемных средств и средств, привлекаемых на безвозмездной основе)
| Элементы денежных потоков инвестиционного проекта | Номер шага расчета | ||||||||||
| Текущее сальдо денежного потока от инвестиционной, операционной и финансовой деятельности в прогнозных ценах | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | |
| Накопленное сальдо денежного потока от инвестиционной, операци-онной и финансовой деятельности в прогнозных ценах | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | |
| Выполнение условия финансовой реализуемости (состоятельности) | да | да/нет | да/нет | да/нет | да/нет | да/нет | да/нет | да/нет | да/нет | да/нет | да/нет |
Таблица 10
Денежный поток от операционной деятельности с учётом процентов по кредиту в прогнозных ценах
| Элементы денежного потока от операционной деятельности | Номер шага расчёта | |||||||
| Годовая выручка от продаж без НДС | · | · | · | · | · | · | · | |
| Текущие затраты на производство и сбыт продук-ции, включая проценты по кредиту | · | · | · | · | · | · | · | |
| Прибыль до налогообложения | · | · | · | · | · | · | · | |
| Налог на прибыль | · | · | · | · | · | · | · | · |
| Чистый доход от операционной деятельности | · | · | · | · | · | · | · | · |
| Амортизация | · | · | · | · | · | · | · | |
| Текущее сальдо денежного потока от операционной деятельности с учётом процентов по кредиту | · | · | · | · | · | · | · | · |
Таблица 12
Структура и цена капитала, привлекаемого в проект, а также исходные данные для расчета критериев его эффективности
| Составляющие авансированного капитала и элементы денежных потоков инвестиционного проекта | Номер шага расчета | |||||||||||
| Авансированный капитал нарастающим итогом, в т. ч. | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | |
| - доля средств, привлекаемых на безвозмездной основе; | тыс.д.ед. | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · |
| доли ед. | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | |
| - доля заемных средств | тыс.д.ед. | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | |
| доли ед. | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | ||
| Норматив дисконтирования для субсидий и дотаций | · | |||||||||||
| Средневзвешенная цена капитала (цена авансированного капитала) | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | |
| Фактор (множитель) текущей стоимости (коэффициент дисконтирова-ния) | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | |
| Дисконтированное текущее сальдо денежного потока от инвестиционной и операционной деятельности в прогнозных ценах | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | |
| Накопленное дисконтированное сальдо денежного потока от инвес-тиционной и операционной деятельности в прогнозных ценах | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · | · |
Таблица 13