Классификация заемщиков по уровню кредитоспособности
| Коэффициенты | Первый класс | Второй класс | Третий класс | Доля в % |
| Кал | 0,2 и выше | 0,15-0,20 | Менее 0,15 | |
| Ксл | 1,0 и выше | 0,5-1,0 | Менее 0,5 | |
| Ктл | 2,0 и выше | 1,0-2,0 | Менее 1,0 | |
| Ка | 0,7 и выше | 0,5-0,7 | Менее 0,5 |
Завершающим этапом анализа кредитоспособности является рейтинговая оценка предприятий-заемщиков. Рейтинг определяется в баллах. Сумма баллов рассчитывается путем умножения класса каждого коэффициента (Кал, Ксл, Ктл, Ка) на его долю (соответственно 30,20,30,20%) в совокупности (100%).
К первому классу относятся заемщики с суммой баллов от 100 до 150, ко второму 151 до 250, к третьему от 251 до 300.
Первоклассным по кредитоспособности заемщикам коммерческие банки могут открывать кредитную линию, выдавать в разовом порядке ссуды (без обеспечения) с установлением более низкой процентной ставки, чем остальным заемщикам.
Кредитование второклассных заемщиков осуществляется банками в обычном порядке, т.е. при наличии соответствующих обеспечивающих обязательств (гарантий, залога и т.п.). Процентная ставка зависит от вида обеспечения.
Предоставление кредитов клиентам третьего класса связано для банков с серьезным риском. Таким клиентам в большинстве случаев кредит не выдается, а если выдается, то размер предоставляемой ссуды не будет превышать размера уставного фонда. Процентная ставка за кредит устанавливается на высоком уровне.
ЗАДАНИЯ ПО РАЗДЕЛУ 2
Вариант 1
1. Используя баланс ООО « Стелла» и полученные данные коэффициентного анализа, оцените кредитоспособность ООО « Стелла» » на начало и на конец года и сформулируйте выводы о порядке предоставления кредита предприятию.
2. Рассчитайте сумму процентов за кредит, если сумма выданного кредита 30000 рублей. Выдан краткосрочный кредит срокам на 6 месяцев под 26 % годовых, дата выдачи 1 июня. Погашение каждый месяц равными долями.
Справочно: июнь –30 дней, июль – 31 день, август – 31 день, сентябрь – 30 дней, октябрь –31 день, ноябрь – 30 дней. В году – 365 дней.
3. Предприятие ИП « Ольга» согласно плану движения денежных средств имеет кассовые разрывы в январе 150 000 в течение 5 дней, в феврале 70 000 – 4 дня, в марте 90 000 – 7 дней. Обоснуйте наиболее выгодный для предприятия способ кредитования, если предприятие имеет возможность оформить
- краткосрочную ссуду под 24 % годовых,
- овердрафт под 32 % годовых,
- кредитную линию под 20 % годовых.
- долгосрочный кредит под 18 %
Вариант 2
1. Используя баланс ООО « Стелла» и полученные данные коэффициентного анализа, оцените кредитоспособность ООО « Стелла» » на начало и на конец года и сформулируйте выводы о порядке предоставления кредита предприятию.
2.Рассчитайте сумму процентов за кредит, если 1 января 2005 г. выдан долгосрочный кредит сроком на 3 года в сумме 300 000 рублей под 18 % годовых. Согласно кредитному договору кредит погашается равными долями каждые полгода, выплата процентов ежемесячно.
Справочно: 2005г. – 365 дней, 2006 г. – 366 дней, 2007 г. – 365 дней.
3. Предприятие ООО«Импульс» согласно прогнозному балансу имеет потребность в пополнении оборотных средств на 350 000 в течении года. Обоснуйте наиболее выгодный для предприятия способ кредитования, если предприятие имеет возможность оформить
- краткосрочную ссуду под 24 % годовых,
- овердрафт под 32 % годовых,
- кредитную линию под 20 % годовых.
Вариант 3
1. Используя баланс ООО « Стелла» и полученные данные коэффициентного анализа, оцените кредитоспособность ООО « Стелла» » на начало и на конец года и сформулируйте выводы о порядке предоставления кредита предприятию.
2. Рассчитайте сумму процентов за кредит. Выдан краткосрочный кредит 80 000 рублей срокам на 6 месяцев под 24 % годовых, дата выдачи 1 июля. Погашение каждый месяц равными долями.
Справочно: июль – 31 день, август – 31 день, сентябрь – 30 дней, октябрь –31 день, ноябрь – 30 дней. В году – 365 дней.
3. Предприятие ООО «Рассвет » согласно плану движения денежных средств имеет кассовые разрывы в январе 120 000 в течении 10 дней, в феврале 80 000 – 4 дня, в марте 90 000 – 12 дней. Обоснуйте наиболее выгодный для предприятия способ кредитования если предприятие имеет возможность оформить
- краткосрочную ссуду под 24 % годовых,
- овердрафт под 32 % годовых,
- кредитную линию под 20 % годовых.
Вариант 4
1. Используя баланс ООО « Стелла» и полученные данные коэффициентного анализа, оцените кредитоспособность ООО « Стелла» » на начало и на конец года и сформулируйте выводы о порядке предоставления кредита предприятию.
2. Рассчитайте сумму процентов за кредит если 1 января 2005 г. выдан долгосрочный кредит сроком на 2 года в сумме 150 000 рублей под 26 % годовых. Согласно кредитному договору кредит погашается равными долями каждые полгода, выплата процентов ежемесячно.
Справочно: 2005 г. – 366 дней, 2006 г. – 365 дней
3. Предприятие ИП « Ольга» планирует модернизировать оборудование. Согласно плану в модернизации январе планируются закупки на 250 000, в марте 170 000, в июне 90 000. Обоснуйте наиболее выгодный для предприятия способ кредитования, если предприятие имеет возможность оформить
- краткосрочную ссуду под 24 % годовых,
- овердрафт под 32 % годовых,
- кредитную линию под 20 % годовых
- долгосрочный кредит под 19 % годовых.
Вариант 5
Используя баланс ООО « Стелла» и полученные данные коэффициентного анализа, оцените кредитоспособность ООО « Стелла» » на начало и на конец года и сформулируйте выводы о порядке предоставления кредита предприятию.
2. Рассчитайте сумму процентов за кредит, если сумма выданного кредита 180 000 рублей. Выдан кредит срокам на 1,5 года под 29 % годовых, дата выдачи 1 июля. Погашение каждые три месяца равными долями, выплата процентов ежемесячно.
Справочно: июль – 31 день, август – 31 день, сентябрь – 30 дней, октябрь –31 день, ноябрь – 30 дней. В году – 365 дней.
3. Предприятие ООО«Импульс» согласно прогнозному балансу имеет потребность в пополнении оборотных средств на 300 000 в течении года. Обоснуйте наиболее выгодный для предприятия способ кредитования, если предприятие имеет возможность оформить
- краткосрочную ссуду под 26 % годовых,
- овердрафт под 32 % годовых,
- кредитную линию под 21 % годовых.
- долгосрочный кредит под 18 % годовых
Вариант 6
1. Используя баланс ООО « Стелла» и полученные данные коэффициентного анализа, оцените кредитоспособность ООО « Стелла» » на начало и на конец года и сформулируйте выводы о порядке предоставления кредита предприятию.
2. Рассчитайте сумму процентов за кредит, если сумма выданного кредита 250 000 рублей. Выдан кредит срокам на 2 года под 22 % годовых, дата выдачи 1 июля. Погашение каждые три месяца равными долями, с ежемесячной уплатой процентов.
Справочно: июль – 31 день, август – 31 день, сентябрь – 30 дней, октябрь –31 день, ноябрь – 30 дней. В году – 365 дней.
3. Предприятие ООО « Ольга» согласно плану движения денежных средств имеет кассовые разрывы в январе 150 000 в течении 15 дней, в апреле 70 000 – 10 дней, в июне 120 000 – 11 дней. Обоснуйте наиболее выгодный для предприятия способ кредитования если предприятие имеет возможность оформить
- краткосрочную ссуду под 23 % годовых,
- овердрафт под 34 % годовых,
- кредитную линию под 24 % годовых.
- долгосрочный кредит под 19 %
Вариант 7
1. Используя баланс ООО « Стелла» и полученные данные коэффициентного анализа, оцените кредитоспособность ООО « Стелла» » на начало и на конец года и сформулируйте выводы о порядке предоставления кредита предприятию.
2. Рассчитайте сумму процентов за кредит, если сумма выданного кредита 250 000 рублей. Выдан краткосрочный кредит срокам на пол года под 26 % годовых, дата выдачи 1 июля. Погашение единовременно к конце срока кредитования, выплата процентов ежемесячно .
Справочно: июль – 31 день, август – 31 день, сентябрь – 30 дней, октябрь –31 день, ноябрь – 30 дней. В году – 365 дней.
3. Предприятие ООО «Рассвет » планирует модернизировать оборудование. Согласно плану в модернизации январе планируются закупки на 350 000, в июне 170 000, в августе 100 000. Обоснуйте наиболее выгодный для предприятия способ кредитования, если предприятие имеет возможность оформить
- краткосрочную ссуду под 24 % годовых,
- овердрафт под 33 % годовых,
- кредитную линию под 25 % годовых
- долгосрочный кредит под 20 % годовых.
Вариант 8
1. Используя баланс ООО « Стелла» и полученные данные коэффициентного анализа, оцените кредитоспособность ООО « Стелла» » на начало и на конец года и сформулируйте выводы о порядке предоставления кредита предприятию.
2. Рассчитайте сумму процентов за кредит, если сумма выданного кредита 250 000 рублей. Выдан краткосрочный кредит срокам на 4 месяца под 27 % годовых. Погашение единовременно в конце срока кредитования, выплата процентов ежемесячно.
Справочно: июль – 31 день, август – 31 день, сентябрь – 30 дней, октябрь –31 день, ноябрь – 30 дней. В году – 365 дней.
3. Предприятие ООО «Каскад» согласно плану движения денежных средств имеет кассовые разрывы в январе 80 000 в течении 3 дней, в марте 60 000 – 4 дня, в июне 70 000 – 6 дней. Обоснуйте наиболее выгодный для предприятия способ кредитования если предприятие имеет возможность оформить
- краткосрочную ссуду под 24 % годовых,
- овердрафт под 32 % годовых,
- кредитную линию под 20 % годовых.
Вариант 9
1. Используя баланс ООО « Стелла» и полученные данные коэффициентного анализа, оцените кредитоспособность ООО « Стелла» » на начало и на конец года и сформулируйте выводы о порядке предоставления кредита предприятию.
2. Рассчитайте сумму процентов за кредит, если сумма выданного кредита 250 000 рублей. Выдан кредит срокам на 2 года под 24 % годовых, дата выдачи 1 июля. Погашение равными долями в конце квартала.
Справочно: июль – 31 день, август – 31 день, сентябрь – 30 дней, октябрь –31 день, ноябрь – 30 дней. В году – 365 дней.
3. Предприятие ООО «Рассвет» планирует модернизировать оборудование. Согласно плану в модернизации единовременные расходы 700 000, текущие расходы предприятие имеет возможность погашать из прибыли. Обоснуйте наиболее выгодный для предприятия способ кредитования, если предприятие имеет возможность оформить
- краткосрочную ссуду под 24 % годовых,
- овердрафт под 33 % годовых,
- кредитную линию под 25 % годовых
- долгосрочный кредит под 20 % годовых
Вариант 10
1. Используя баланс ООО « Стелла» и полученные данные коэффициентного анализа, оцените кредитоспособность ООО « Стелла» на начало и на конец года и сформулируйте выводы о порядке предоставления кредита предприятию.
2. Рассчитайте сумму процентов за кредит, если сумма выданного кредита 150 000 рублей. Выдан краткосрочный кредит срокам на 1 год под 20 % годовых, дата выдачи 1 июля. Погашение каждый месяц равными долями.
Справочно: июль – 31 день, август – 31 день, сентябрь – 30 дней, октябрь –31 день, ноябрь – 30 дней. В году – 365 дней.
3. Предприятие ООО «Рассвет» планирует модернизировать оборудование. Согласно плану в модернизации в январе планируются закупки на 150 000, в июле 170 000, в сентябре 190 000. Обоснуйте наиболее выгодный для предприятия способ кредитования, если предприятие имеет возможность оформить:
- краткосрочную ссуду под 24 % годовых,
- овердрафт под 30 % годовых,
- кредитную линию под 25 % годовых
- долгосрочный кредит под 20 % годовых.