Тема 1. Финансовая среда предпринимательства, ее виды и модели оценки
Виды информации, характеризующей предпринимательскую среду (экономическая, финансовая и учетная). Финансовая среда предпринимательства: понятие и характеристика.
Виды предпринимательской среды. Анализ внутренней среды организации. Анализ внешней среды организации.
Анализ конкурентной среды организации.
Модели оценки предпринимательской среды. Анализ альтернативы «риск-доходность». Гипотеза эффективного рынка. Слабая степень эффективности рынка. Средняя степень эффективности рынка. Сильная степень эффективности рынка.
Формируемые компетенции: ОК-1, ОК-2, ОК-3, ОК-4, ПК-2, ПК-4, ПК-9, ПК-12
Тема 2. Финансовая среда предпринимательства и стратегическая финансовая позиция предприятия
Классификация факторов внешней и внутренней финансовой среды предпринимательства. Анализ факторов внешней финансовой среды непрямого влияния. Анализ факторов внешней финансовой среды непосредственного влияния. Анализ факторов внутренней финансовой среды.
Оценка возможностей и угроз внешней финансовой среды. Оценка слабых и сильных сторон внутренней финансовой среды.
Комплексная оценка стратегической финансовой позиции предприятия.
Формируемые компетенции: ОК-1, ОК-2, ОК-3, ОК-4, ПК-2, ПК-4, ПК-9, ПК-12
Раздел 2. Предпринимательские риски
Тема 3. Предпринимательские риски: понятие, виды
Условия возникновения предпринимательских рисков. Сущность и функции предпринимательских рисков. Факторы, влияющие на уровень коммерческого риска.
Информационная база по оценке предпринимательских рисков.
Критерии формирования предпринимательских рисков.
Классификация рисков в соответствии с теориями предпринимательских рисков (классической и неоклассической). Классификация рисков предприятия.
Формируемые компетенции: ОК-1, ОК-2, ОК-3, ПК-2, ПК-4, ПК-9
Тема 4. Методы оценки предпринимательских рисков
Экономико-статистические методы оценки. Математические методы оценки. Стандартное отклонение. Дисперсия. Коэффициент вариации. Портфельный риск и доходы.
Инвестиционные риски. Не расположенность предприятия к риску.
Формируемые компетенции: ОК-1, ОК-2, ОК-7, ПК-4, ПК-9, ПК-12
Тема 5. Риск банкротства как вид финансовых рисков
Понятие финансовых рисков. Классификация финансовых рисков.
Риск банкротства и его место в системе финансовых рисков.
Законодательная база, характеризующая банкротство предприятий.
Финансовая устойчивость и риск, их взаимосвязь. Финансовое состояние предприятия и риск банкротства. Результативные и разностные критерии оценки финансового состояния. Классификация текущих активов фирмы по степени риска.
Система показателей, необходимых для оценки финансового состояния предприятия и отражающих степень его предпринимательского риска.
Основные признаки банкротства предприятия. Методы оценки риска банкротства. Оценка риска банкротства предприятия на основе расчета показателей платежеспособности и ликвидности.
Методы прогнозирования банкротства.
Формируемые компетенции: ОК-1, ОК-2, ОК-3, ОК-4, ПК-2, ПК-4, ПК-9, ПК-12
Тема 6. Управление денежными потоками в условиях риска
Сущность денежных потоков и взаимосвязь денежных и финансовых потоков. Денежный поток в условиях риска.
Прямой и косвенный метод расчета денежных потоков.
Понятие чистого денежного потока и его оценка.
Методы оптимизации денежных потоков в условиях риска. Средний остаток денежных активов. Оптимизация платежного оборота организации.
Планирование поступления и расходования денежных средств предприятия. Разработка платежного календаря.
Формируемые компетенции: ОК-1, ОК-2, ОК-3, ОК-4, ПК-2, ПК-4, ПК-9, ПК-12
Тема 7. Управление предпринимательскими рисками
Анализ предпринимательских рисков. Методы анализа предпринимательских рисков – «дерево решений», «анализ сценариев», имитационное моделирование.
Характеристика системы управления предпринимательскими рисками.
Стратегии и методы управления предпринимательскими рисками.
Управление финансовыми рисками и его роль в системе управления предпринимательскими рисками. Подходы к управлению финансовыми рисками (активный, адаптивный, консервативный). Группировка финансовых операций по зонам риска (безрисковая зона, зона допустимого риска, зона критического риска, зона катастрофического риска).
Особенности и этапы процесса управления финансовыми рисками.
Формируемые компетенции: ОК-1, ОК-2, ОК-3, ПК-4, ПК-9, ПК-12
Тема 8. Страхование предпринимательских рисков
Страхование как способ снижения предпринимательских рисков. Виды страхования предпринимательских рисков.
Страхование предпринимательских рисков, связанных с финансовыми инвестициями.
Страхование предпринимательских рисков, связанных с финансовыми гарантиями.
Страхование предпринимательских рисков, связанных с депозитными вкладами.
Зарубежный опыт страхования предпринимательских рисков.
Формируемые компетенции: ОК-1, ОК-2, ОК-3, ОК-4, ПК-2, ПК-4, ПК-9, ПК-12
Задания ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ
Разделы и темы для самостоятельного изучения | Виды и содержание самостоятельной работы |
1. Финансовая среда предпринимательства, ее виды и модели оценки | Проработка учебной и периодической литературы по теме; подготовка докладов по основным направлениям исследования финансовой среды предпринимательства; тезаурусы; «дерево решений»; тесты |
2. Предпринимательские риски: понятие, виды | Поиск и обзор научных публикаций и электронных источников информации, подготовка заключения по обзору; составление индивидуальных классификаций предпринимательских рисков с учетом проработанных источников литературы; тезаурусы; «дерево решений»; тесты |
3. Методы оценки предпринимательских рисков | Поиск и обзор научных, учебных и методических публикаций, подготовка заключения по обзору; выполнение упражнений и заданий |
4. Управление предпринимательскими рисками | Поиск и оценка научных публикаций по данной тематике; работа с тестами и вопросами для самопроверки; решение задач и упражнений; анализ статистических и фактических материалов, составление выводов; тесты |
5. Риск банкротства как вид финансовых рисков | Моделирование и анализ проблемных ситуаций, связанных с оценкой риска банкротства на примере конкретного предприятия; деловая игра |
6. Управление финансовыми рисками | Поиск и обзор научных, методических статей и публикаций в периодической печати по заданной тематике, подготовка заключения по обзору; выполнение упражнений; решение задач; кейс-стади; тесты |
7. Особенности управления рисками в торговле | Моделирование и анализ проблемных ситуаций, связанных с оценкой риска на примере торгового предприятия; кейс-стади |
8. Страхование предпринимательских рисков | Написание рефератов; решение задач и выполнение упражнений; обработка статистических данных, нормативных материалов; выполнение творческих заданий |
САМОСТОЯТЕЛЬНАЯ ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА
Данная самостоятельная работа имеет своей целью закрепить теоретические знания студентов, полученные на лекционных занятиях, а также развить практические навыки по исследованию макро- и микросреды организации, выявлению и классификации предпринимательских рисков, имеющих место в организации, их оценке и принятию адекватных управленческих решений, связанных с минимизацией степени рисков и их последствий.
Данная самостоятельная работа выполняется студентами дневного отделения в рамках изучения дисциплины в течение одного семестра на примере самостоятельно выбранного предприятия.
Объектом исследования в работе может быть предприятие любой формы собственности, работающее в любой отрасли народного хозяйства.
Работа должна содержать следующие обязательные разделы:
1. Общая характеристика предприятия.Данный пункт должен содержать следующую информацию о предприятии:
- наименование;
- сфера деятельности;
- численность;
- организационно-правовая форма;
- форма собственности и т.п.
2.Основные технико-экономические показатели за последние три года:
- выручка от реализации продукции;
- себестоимость продукции;
- среднесписочная численность работников,
- средняя заработная плата работников;
- производительность труда;
- среднегодовая стоимость основных и оборотных фондов;
- фондоотдача;
- фондовооруженность;
- фондоемкость;
- прибыль от продаж;
- чистая прибыль;
- рентабельность производства (продаж) и т.п.
3. Исследование предпринимательской среды организации (характеристика макро- и микросреды организации, особенности финансовой среды предпринимательства).
4. Выявление и характеристика предпринимательских рисков, присущих данному предприятию (классификация, идентификация и оценка предпринимательских рисков).
5. Выводы и предложения по совершенствованию или построению системы управления рисками и сокращения потерь, возникающих в результате реализации предпринимательских рисков.
Работа должна быть оформлена в соответствии со стандартом по оформлению письменных работ студентов СМК СТО 02-2013 (02). Объем работы должен составлять 10-15 страниц машинописного текста (шрифт – Times New Roman; 14 кегль; интервал одинарный). Поля: левое - 25 мм, правое - 15 мм, верхнее и нижнее – по 20 мм.
Защита проверенной работы проходит в форме открытой конференции с возможностью присутствия всех желающих.
Оценка работы выставляется с учетом:
- полноты выполнения здания;
- грамотности изложения материала;
- соблюдения сроков представления работы на проверку;
- качества оформления работы;
- качества представления работы в ходе публичной защиты;
- полноты и правильности ответов на поставленные в ходе защиты вопросы.