(ст.ст. 159, 172, 176 УК РФ)
Общие положения.
Законодатель выделяет три группы способов совершения незаконной банковской деятельности:
1.Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации.
2.Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно.
3. Осуществление банковской деятельности (банковских операций) с нарушением лицензионных требований и условий.
Поводом для возбуждения уголовного дела о незаконной банковской деятельности могут быть: материалы проверок, проводимых главными территориальными управлениями Банка России, налоговыми органами, прокурорами в порядке общего надзора, заявления клиентов организации, осуществлявшей банковскую деятельность, публикации в прессе.
Задача предварительной проверки – установление достаточной совокупности фактических данных, указывающих на признаки незаконной банковской деятельности.
В ходе проверки собираются необходимые материалы, подтверждающие совершение незаконных банковских операций, берутся объяснения с тех или иных подозреваемых по поводу допущенных нарушений, устанавливаются данные, указывающие на признаки незаконной деятельности.
Если материалами предварительной проверки установлены достаточные данные, указывающие на наличие признаков преступления, возбуждается уголовное дело.
К действиям, выполняемым непосредственно после возбуждения уголовного дела, относятся: обыск в помещениях, где осуществлялась незаконная банковская деятельность; выемка и осмотр документов, предметов, свидетельствующих о преступной деятельности; осмотр помещений и оборудования; изъятие компьютерной информации; истребование документов, касающихся государственной регистрации лица в качестве банка либо небанковской кредитной организации и его лицензирования; установление местонахождения и допрос руководителей и учредителей организации, незаконно выполнявшей банковские операции либо лица, осуществлявшего эту деятельность; допросы потерпевших и свидетелей, проведение очных ставок.
Под способами незаконного получения кредита законодатель определяет:
1.Действия, направленные на получение кредита либо льготных условий кредитования путем предоставления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии кредитора.
2.Действия, направленные на незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению.
Поводами для возбуждения уголовных дел за незаконное получение кредита могут быть материалы органов, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность, сведения. полученные из средств массовой информации, материалы ревизий и аудиторских проверок, заявления кредиторов и др.
Основными следственными действиями, производимыми для доказывания незаконного получения кредита являются: выемка документов, характеризующих хозяйственное положение, финансовое состояние, цели использования кредитов, и их последующее исследование; допросы свидетелей, показания которых являются доказательствами по делу; допрос лица, совершившего преступление; назначение и производство экспертиз (судебно-бухгалтерской, почерковедческой, технико - криминалистической документов и иных).
Контрольные вопросы:
1. Понятие незаконной банковской деятельности, незаконного получения кредита и их криминалистическая характеристика.
2. Обстоятельства, подлежащие установлению при расследовании незаконной банковской деятельности, незаконного получения кредита.
3. Проверка первичных материалов и возбуждение уголовного дела о незаконной банковской деятельности и незаконному получению кредита.
4. Особенности расследования преступлений в сфере банковской деятельности.
Тест.
1. Для осуществления банковской деятельности необходимо:
а) регистрация в Центральном Банке России в качестве кредитной организации;
б) регистрация как коммерческой организации;
в) регистрация как юридического лица и подача документов на лицензирование;
г) регистрация в качестве налогоплательщика.
2. Под способами незаконного получения кредита понимают:
а) отсутствие активов для погашения кредита;
б) предоставление банку заведомо ложных сведений о предприятии;
в) использование кредита для выплаты заработной платы;
г) наличие кредиторской задолженности.
3. Может ли небанковская организация осуществлять банковскую деятельность?
а) да, если она является кредитной организацией;
б) нет;
в) да, если является открытым акционерным обществом с участием кредитной организации;
г) да.
4.Отсутствие у организации лицензии, предусматривающей проведение банковских операций, относится к:
а) способу совершения преступления;
б) обстоятельствам, смягчающим вину;
в) причинам, способствующим осуществлению незаконной банковской деятельности;
г) обстоятельствам, отягчающим ответственность.
5. Возбуждению уголовного дела предшествует:
а) планирование расследования;
б) проверка первичных материалов;
в) назначение судебно-бухгалтерской экспертизы;
г) допрос заявителя.
6. План расследования следователем составляется:
а) на первоначальном этапе расследования;
б) на заключительном этапе расследования;
в) на этапе составления обвинительного заключения;
г) до возбуждения уголовного дела.
7. План проведения оперативно-розыскных мероприятий должен согласовываться следователем с:
а) экспертом;
б) судьей;
в) органом дознания;
г) контрольно-ревизионной службой.
8. Кто определяет очередность и сроки проведения следственных действий?
а) прокурор;
б) начальник следственного отдела;
в) следователь;
г) судья.
9. Кого следователю необходимо пригласить для совместного исследования банковской документации?
а) начальника следственного отдела;
б) следователя, имеющего экономическое образование;
в) специалиста;
г) любого бухгалтера.
10. Что является основополагающим фактором при подборе участников следственного действия?
а) целесообразность участия;
б) желание свидетеля;
в) желание защиты;
г) судебная практика.
11. При проведении выемки следователь изымает:
а) любые документы;
б) документы, имеющие отношение к расследуемому событию;
в) только то, что выдано добровольно;
г) все документы.
12. При выемке электронной документации обязательно должен присутствовать:
а) специалист;
б) владелец документации;
в) прокурор;
г) эксперт.
13. Очная ставка между свидетелями при расследовании данной категории дел проводится:
а) по их собственному желанию;
б) при наличии серьезных противоречий;
в) по требованию защиты;
г) по требованию подозреваемого (обвиняемого).
14. Тактические особенности допроса подозреваемых определяются :
а) следственной ситуацией;
б) требованиями защиты;
в) желанием допрашиваемого;
г) требованием прокурора.
15. При фактах травления в бухгалтерской документации необходимо назначить:
а) судебно-почерковедческую экспертизу;
б) бухгалтерскую экспертизу;
в) техническое исследование документа;
г) технологическую экспертизу.
Задачи.
Задача 1.
Коммерческий банк «Технобизнес» направил документы в Главное управление Центробанка РФ по Свердловской области на получение лицензии на осуществление операций в иностранной валюте, включая проведение операций о зачислении на счет и снятие со счета денежных сумм, куплю-продажу наличной валюты в долл. США и евро. Управляющий банком Очков на следующий день после отправления документов отдал распоряжение о купле продаже наличной валюты. В течении месяца, пока не была получена валютная лицензия, банк от продажи наличной валюты в долл. США и евро получил доход в размере 200 тыс. руб.
Задания:
1. Составьте запросы об истребовании необходимых документов.
2. Составьте постановление о возбуждении уголовного дела.
3. Составьте протокол осмотра компьютерной информации о продаже валюты.
Задача 2.
Братья Мягковы создали и зарегистрировали закрытое акционерное общество, занимающееся продажей продуктов. Не имея лицензии Центрального Банка Российской Федерации, акционерное общество осуществляло привлечение денежных средств от граждан путем заключения договоров займа. В течении года таким образом было получено 5000 тыс. руб.
Задания:
1. Составьте план проведения проверочных действий.
2. Составьте поручение органам дознания.
3. Составьте протокол выемки необходимых документов.
Задача 3.
Шестов создал коммерческую фирму магазин «Гастроном», зарегистрированную в качестве общества с ограниченной ответственностью. После этого он в двух банках взял кредиты на закупку продуктов на общую сумму 10 млн. руб. Гарантом при получении Шестовым кредитов выступило закрытое акционерное общество «Якорь». В качестве залогового обеспечения во всех банках являлось помещение магазина «Гастроном», стоимость которого 2 млн. руб. После получения кредитов Шестов скрылся.
Задания:
1. Составьте план проверочных мероприятий.
2. Составьте постановление о возбуждении уголовного дела.
3. Составьте поручение в органы дознания.
Задача 4.
Бабкин, Червонцев и Денежкин, договорившись с целью незаконного получения и присвоения кредита по подложным паспортам на имена Федорова, Степанова и Иванова как учредителей, зарегистрировали общество с ограниченной ответственностью. Директором назначили Бабкина (Федорова). Открыв расчетный счет в коммерческом банке «Альфа», Бабкин пытался получить в нем кредит. В банке выяснил, что получить кредит он сможет, предоставив обеспечение либо в виде залога, либо поручительства платежеспособных фирм или государственных организаций. Бабкин под именем Федорова договорился с начальником финансового управления городской администрации Простоватовым о предоставлении Обществу поручительства администрации. За оказанную услугу Простоватов получил от предпринимателей вознаграждение в сумме 1000000 рублей. Получив в коммерческом банке «Альфа» кредит на сумму 50 тыс. долл. США, учредители Общества уехали из города. Выяснилось, что начальник финансового управления Простоватов не знал, что под именем Федорова к нему обращался за поручительством Бабкин. Банк обратился с заявлением о возбуждении уголовного дела через три месяца после выдачи кредита из-за непоступления процентов по его погашению.
Задания:
1. Составьте запрос в банк и другие организации по истребованию необходимых документов.
2. Составьте план расследования уголовного дела.
3. Составьте постановления о назначении экспертиз.
Тема 5