Настройка параметров системы
Путь от главного меню |
Настройка Þ Настройка Þ НастройкаÞ Настройка |
Параметр | Значение |
Отчетный период бухгалтерского контура | 01/ММ/ГГ |
Базовая валюта | Доллар США |
Организация | ОАО «Белагросервис» |
Р/с в банке | АКБ Приорбанк |
Валютный счет в банке | АКБ Приорбанк |
Настройки по умолчанию | Для Беларуси |
Путь от главного меню |
Настройка Þ Настройка Þ Настройка Þ Настройка Þ Оперативный контур |
Параметр | Значение |
Многовалютный учет | Да |
Путь от главного меню |
Настройка Þ Настройка Þ НастройкаÞ Настройка Þ Оперативный контур Þ Складской учет |
Параметр | Значение |
Методика списания | Метод средних цен по разрезу |
ü склад ü МОЛ ü партия |
Путь от главного меню |
Настройка Þ Настройка Þ Настройка Þ Настройка Þ Оперативный контур Þ Налоги, счета-фактуры |
Параметр | Значение |
НДС | НДС (выбор: Наименование – НДС, Код – 0, Множитель – 0) |
Основная ставка НДС (%) | 18% |
Дополнительная ставка НДС (%) | 10% |
При выделении НДС использовать неокругленные значения | Нет |
Регистрировать документы для учета НДС при распределении платежа | Да |
Формировать хозяйственные операции по книге продаж / покупок | Да |
Метод учета реализации | По оплате |
Настройте параметры для веденияпартионного учета:
Путь от главного меню |
Настройка Þ Настройка Þ НастройкаÞ Настройка Þ Оперативный контур Þ Партионный учет |
Параметр | Значение |
Автоматическое формирование партий | Одна по документу |
Формат названия партии (выбор по F3) | &D[10](дата накладной) &K[80] (название контрагента) &R[20](уникальный код партии) |
Путь от главного меню |
Настройка Þ Настройка Þ Настройка Þ Настройка Þ Оперативный контур Þ Партионный учет Þ Включать в состав названия партии |
Параметр | Значение |
Дата накладной | Да |
Название контрагента | Да |
Уникальный код партии | Да |
Путь от главного меню |
Настройка Þ Настройка Þ Настройка Þ Настройка Þ Работа с матценностями, услугами |
Наименование параметра | Значение параметра |
Автоматическое формирование партий | Да |
Путь от главного меню |
Настройка Þ Настройка Þ Настройка Þ Настройка Þ Пользователь Þ Фильтр дат для интерфейсов / отчетов |
Параметр | Значение |
С | 01/ММ/ГГ |
По | 30/ММ/ГГ |
Автоматически менять фильтр | При переходе в бухгалтерском контуре |
Задание 1. Сальдо на начало отчетного периода
1.1. Введите остатки по счетам / субсчетам в каталог «Сальдо за месяц» согласно табл. 2.1.
Рис. 7 Ввод сальдо за месяц
Путь от главного меню | Результат, данные |
Бухотчетность ð Настройка ð Сальдо за месяц ð Ввод | Открывается окно Редактирование сальдо за месяц |
Таблица 2.1
Счет | Субсчет | Объект учета | Сумма сальдо | Вид сальдо |
- | - | 211 000 000 | дебет | |
- | - | 20 192 000 | кредит | |
- | 201 293 000 | дебет | ||
- | 1 330 000 | дебет | ||
- | 795 000 | дебет | ||
- | 500 000 | дебет | ||
Товары за доллары США | $ 96 590 | дебет | ||
- | 400 000 | дебет | ||
- | $ 930 | дебет | ||
- | - | 35 846 000 | дебет | |
- | Доллар США | $ 525 | дебет | |
- | Магазин «Сельхозкнига» | 7 082 000 | кредит | |
- | ООО «Агалит» | 928 500 | дебет | |
- | «Кирим» | 26 900 000 | кредит | |
- | ООО «Минимакс» | 200 000 | дебет | |
- | ООО «Латэкс» | 4 120 000 | кредит | |
- | 85 800 000 | дебет | ||
- | 60 000 | дебет | ||
- | 130 000 | дебет | ||
Реализация товаров | 52 000 | кредит | ||
Реализация продукции | 260 000 | кредит | ||
- | 500 000 | кредит | ||
- | 14 000 | кредит | ||
- | Степанов | 420 000 | кредит | |
- | Никитин | 250 000 | кредит | |
- | Никифорова | 150 000 | кредит | |
Королев | 1 800 000 | дебет | ||
- | Редакция газеты | 950 000 | дебет | |
- | НТО «Экстер» | 34 500 000 | кредит | |
- | ОО «Ремонт» | 450 000 | дебет | |
- | МП «Транспорт» | 8 870 000 | кредит | |
- | НТО ТЛ | 500 000 | дебет | |
- | - | 404 890 000 | кредит | |
Окончание табл. 2.1. | ||||
- | - | 85 240 000 | кредит | |
- | - | 39 200 000 | кредит | |
- | Реализация продукции | 3 497 000 | кредит | |
- | Реализация товаров | 26 500 000 | кредит |
1.2. Проконтролируйте правильность заполнения каталога «Сальдо за месяц».
Путь от главного меню | Результат, данные |
Бухотчетность ð Настройка ð Сальдо за месяц ð Просмотр сальдо на начало месяца ð Просмотр по всем счетам | Входящее сальдо на начало месяца Входящее сальдо на 01/TT/TT 662 567 000 руб. |
В результате проверки сальдо по счетам (Дебет и Кредит) должно быть равным.
1.3. Для отчетов, по которым ведется ежедневный учет, заполните таблицу сальдо за день согласно табл. 2.2.
Путь от главного меню | Результат, данные |
Касса ðНастройка ð Сальдо за день ð Ввод | Открывается окно редактирование сальдо за день |
Таблица 2.2
Счет | Субсчет | Объект учета | Сумма сальдо | Вид сальдо |
- | 400 000 | дебет | ||
- | $ 930 | дебет | ||
- | - | 35 846 000 | дебет | |
- | Доллар США | $ 525 | дебет |
1.4. Проконтролируйте правильность заполнения каталога «Сальдо за день».
Путь от главного меню | Результат, данные |
Касса ð Настройка ð Сальдо за день ð Просмотр по счетам 50, 51, 52 | Входящее сальдо на начало Входящее сальдо на 01/TT/TT |
Задание 2. Допустимая корреспонденция счетов
2.1. При использовании контроля допустимой корреспонденции необходимо заполнить справочник допустимой корреспонденции согласно табл. 2.3.
Путь от главного меню | Результат, данные |
Бухотчетность ð Настройка ð Корреспонденция счетов ðВвод / Корректировка | Открывается окно с перечнем счетов. Выбрать счет, ввести допустимую корреспонденцию |
Таблица 2.3
№ счета | Дебет | Кредит |
51, 52, 60, 62, 67, 71, 70,76, 90 | 51, 52,60, 62, 68, 71, 73, 70, 76, 99 | |
60, 62, 76, 50, 66, 67 | 60, 62, 76, 99, 50, 73, 52, 66, 67 | |
50, 51, 62, 76 | 20, 40, 41, 43, 44, 45, 68 |
Выбрать счет, войти в поле редактирование и ввести корреспонденцию.
Задание 3. Типовые хозяйственные операции
3.1. Проконтролируйте и при необходимости введите Типовые хозяйственные операции (ТХО) по оприходованию денег в кассу согласно табл. 2.4.
Путь от главного меню | Результат, данные |
Касса ð Настройка ðНастройка Хозопераций ð Приходный кассовый ордер | Открывается окно ввода типовых хозяйственных операций по оприходованию средств в кассу предприятия |
Таблица 2.4
Операция | Дебет счета/ субсчета | Кредит счета/ субсчета |
Взнос наличными за товар | 50/01 | |
Внесение в кассу подотчетных сумм | 50/01 | |
Погашение задолженности по недостачам | 50/01 | 73/02 |
С расчетного счета поступили в кассу деньги | 50/01 |
Рис. 8 Ввод ТХО по оприходованию денежных средств в кассу
3.2. Проконтролируйте и при необходимости введите ТХО для расхода денег из кассы согласно табл. 2.5.
Путь от главного меню | Результат, данные |
Касса ð Настройка ðНастройка Хозопераций ð Расходный кассовый ордер | Открывается окно ввода типовых хозяйственных операций по выдаче средств из кассы предприятия |
Таблица 2.5
Операция | Дебет счета/ субсчета | Кредит счета/ субсчета |
Взнос наличных денег на расчетный счет | 50/01 | |
Выдача материальной помощи | 50/01 | |
Выплата зарплаты | 50/01 | |
Выдача подотчетных сумм | 50/01 |
3.3. Проконтролируйте и при необходимости введите ТХО по разделу Финансы / Платежное поручение согласно табл. 2.6.
Путь от главного меню | Результат, данные |
Хозоперации ð Настройка ð Настройка ХозОпераций ð Финансы ð Платежное поручение | Открывается окно ввода типовых хозяйственных операций по платежным поручениям |
Таблица 2.6
Операция | Дебет счета/ субсчета | Кредит счета/ субсчета |
Перечислено с р/с сторонней организации | ||
Перечислено с р/с поставщику (подрядчику) | ||
Погашения долгосрочного кредита банка | ||
Перечислено с р/с в ФСЗН | ||
Перечислено с р/с в бюджет |
3.4. Проконтролируйте и при необходимости введите ТХО по разделу Финансы / Входящие документы согласно табл. 2.7.
Путь от главного меню | Результат, данные |
Хозоперации ð Настройка ð Настройка хозопераций ðФинансы ð Входящие документы | Открывается окно ввода типовых хозяйственных операций по входящим платежным документам |
Таблица 2.7
Операция | Дебет счета/ субсчета | Кредит счета/ субсчета |
Поступило на р/с от сторонних организаций | ||
Поступило на р/с от покупателей (заказчиков) |
3.5. Проконтролируйте и при необходимости введите ТХО по разделу Финансы / Бухгалтерская справка согласно табл. 2.8.
Путь от главного меню | Результат, данные |
Хозоперации ð Настройка ð Настройка Хозопераций ð Финансы ð Бухгалтерская справка | Открывается окно ввода типовых хозяйственных операций по бухгалтерской справке |
Таблица 2.8
Операция | Дебет счета/ субсчета | Кредит счета/ субсчета |
Стоимость услуг сторонней организации отнесена на затраты ОП | ||
Приняты к оплате счета подрядчиков с отнесением на затраты ОП | ||
Общехозяйственные расходы отнесены на затраты ОП |
Лабораторная работа № 3
Кассовые операции
В течение отчетного месяца на предприятии произведены следующие кассовые операции:
1. Сотрудник предприятия Степанов И.И. с 04/ММ/ГГ выезжает в командировку, связанную с производственной деятельностью предприятия, сроком на 5 дней. Для оплаты командировочных расходов 03/ММ/ГГ с расчетного счета предприятия по чеку № 23456 поступило в кассу 1 300 000 руб. 03/ММ/ГГ выдано из кассы под отчет Степанова И.И. 1 000 000 руб. По возвращении из командировки 10/ММ/ГГ Степанов И.И. представил в бухгалтерию авансовый отчет на сумму 960 000 руб. Остаток денег подотчетное лицо вернуло в кассу предприятия.
2. 04/ММ/ГГ из банка по чеку № 23457 поступило в кассу предприятия 1 600 000 руб. 05/ММ/ГГ выдано из кассы под отчет Ткачук С.С. 1 600 000 руб. для приобретения дискет в магазине «Электроника».
3. 05/ММ/ГГ сотрудник предприятия Никифорова Е.И. погасила задолженность на сумму 150 000 руб. Путем внесения наличных денежных средств в кассу предприятия.
4. 05/ММ/ГГ внесено на расчетный счет 250 000 руб. из кассы предприятия.
5. 08/ММ/ГГ сотрудник предприятия Королев В.В. погасил задолженность по недостаче материальных ценностей на сумму 1 800 000 руб. путем внесения наличных денежных средств в кассу предприятия.