Родиной перестрахования является Германия. Первое перестраховочное
общество было организовано в Кёльне в 1846 г. Согласно немецкой юриспру-
денции перестрахованием признается страхование рисков, принятых страхов-
щиком, т. е. перестрахование — это страхование страховщиков. В страховом
законодательстве Великобритании сказано, что перестрахование является но-
вым страхованием уже застрахованного риска и заключается для того, чтобы
обезопасить страховщика от ранее принятых рисков. В Законе «Об организа-
ции страхового дела в Российской Федерации» (ст. 13) дается следующее оп-
ределение: «Перестрахованием является страхование одним страховщиком
(перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения
всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика
(перестраховщика)».
Исходя из перечисленного сущность перестрахования состоит в передаче
первым (прямым) страховщиком части или всех страховых рисков (обяза-
тельств) другому (перестраховщику) с целью гарантированного производства
страховых выплат страхователю. Обязанность перестраховывать обязательства
страховщика в объемах, превышающих возможности их исполнения, закреп-
лена в Законе о страховании (ст. 27): «Для обеспечения своей платежеспособ-
ности страховщики обязаны соблюдать нормативные соотношения между ак-
тивами и принятыми ими страховыми обязательствами. Методика расчета этих
соотношений и их нормативные размеры устанавливаются федеральным орга-
ном исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.
Страховщики, принявшие обязательства в объемах, превышающих воз-
можности их исполнения за счет собственных средств и страховых резервов,
обязаны застраховать у перестраховщиков риск исполнения соответствующих
обязательств».
Следовательно, основным назначением перестрахования являются гаран-
тия платежеспособности страховщика, гарантированное производство страхо-
вой выплаты страхователю при наступлении страхового случая. В связи с тем
что проблема платежеспособности возникла при переходе нашей страны к ры-
ночной экономике, в отечественной теории по страхованию этому вопросу не
уделялось должного внимания. Лишь в последние годы появились публика-
ции, в которых даются понятия платежеспособности в страховом деле, приво-
дятся критерии и методы ее обеспечения, связанные с формированием страхо-
вого портфеля, раскладкой риска (перестрахование, сострахование), страховых
резервов и фондов. При этом к гарантиям платежеспособности страховщика
предъявляются более высокие требования, чем к другим субъектам рынка, что
объясняется, во-первых, особой ролью страховщика как стабилизатора рынка
и социальным характером страховых услуг для населения, во-вторых, причи-
нами юридического характера, в частности, формами организации страховых
компаний (АСО открытого и закрытого типов, государственно-акционерные
страховые компании, частные страховые компании, страховые группы, хол-
динги и др.).
Особой заботы о платежеспособности страхового общества требует сам
характер страховой услуги, в основе которой лежит категория страхового рис-
ка. А поскольку он определяет вероятностный характер обязательств страхов-
щика, то это требует специфических финансовых гарантий их выполнения.
Кроме того, страховые организации, как правило, активно включены в инве-
стиционные процессы, участвуют в разнообразных финансово-кредитных ме-
роприятиях. Поэтому они должны быть финансово устойчивыми относительно
не только страховых, но и других видов риска (финансового, валютного, бан-
ковского и др.).
Формы перестрахования
По форме передачи рисков в перестрахование и оформления правовых
взаимоотношений сторон (страховщика и перестраховщика) перестраховочные
операции подразделяются на факультативные (необязательные), облигаторные
(обязательные), факультативно-облигаторные и пудовые.
Согласно факультативной форме перестрахования страховщик (перестра-
хователь) может передать принятые им страховые события в перестрахование
перестраховщику. При этом перестрахователь перед перестраховщиком не
имеет никаких обязательств по передаче в перестрахование того или иного
страхового риска, который может быть предложен полностью или частично, в
определенной доле. Более того, из общего количества страхуемых видов в пе-
рестрахование по усмотрению перестрахователя может быть предложен толь-
ко один. Например, при личном страховании туристов — страхование меди-
цинских расходов.
В свою очередь, перестраховщик не имеет никаких обязательств перед
перестрахователем по приему предлагаемых в перестрахование рисков. Он
может отклонить полностью предложение по перестрахованию, принять его
частично или даже выдвинуть встречные условия, на которых риск может
быть принят в перестрахование.
При факультативном перестраховании (ФП) перестрахователь высылает
предварительно потенциальным перестраховщикам специальный документ —
предложение слип (от англ. slip), который обычно содержит наименование пе-
рестрахователя, характеристику подлежащего перестрахованию риска, страхо-
вую сумму, условия страхования и перестрахования, ставку премии, собствен-
ное удержание суммы или вида риска.
Основной недостаток ФП состоит в том, что (поскольку перестраховщики
имеют полную свободу в вопросе о принятии или отклонении предлагаемого
риска в перестрахование) к моменту наступления страхового случая опреде-
ленный риск может вообще оказаться неперестрахо-ванным или перестрахо-
ванным частично — в размере, не позволяющем страховщику полностью ком-
пенсировать ущерб страхования за счет своих финансовых возможностей.
Отрицательной стороной ФП является и то, что перестрахователь должен
передать часть риска до начала ответственности за него (до заключения дого-
вора со страхователем). Из-за этого перестраховщик обычно не располагает
достаточным временем и данными для анализа получаемого в перестрахование
риска.
Облигаторное, или обязательное, перестрахование (ОП) отличается от фа-
культативного тем, что при нем правовые отношения между лерестрахо-
вателем и перестраховщиком носят обязательный характер. Перестраховочный
договор в данном методе является юридическим документом, определяющим
взаимоотношения сторон и устанавливающим их права и обязанности. Он яв-
ляется также основополагающим документом при судебном или арбитражном
разбирательстве споров между перестрахователем и перестраховщиком. По-
этому условия перестраховочных договоров должны быть сформулированы
предельно четко, с тем чтобы избежать разных толкований отдельных статей
договора, связанных с финансовыми затратами.
В процессе совершенствования методов перестрахования выработаны
стандартные условия перестраховочных договоров, которые в зависимости от
метода и вида перестрахования могут включать определенные изменения и
дополнения в рамках действующего законодательства. В настоящее время пе-
рестрахование на облигаторной основе (ОП) носит универсальный характер,
применяется во всех отраслях этого вида деятельности и на всех страховых
рынках. Благодаря ему техника перестрахования получила значительное раз-
витие и превратилась из одиночных случаев в систему договоров по различ-
ным отраслям и видам страхования.
ОП позволило существенно увеличить объемы страховых операций и тем
самым — основную долю сбора перестраховочных премий у большинства
профессиональных перестраховщиков мира. Эта форма перестрахования
предполагает, что перестрахователь обязан передавать часть ответственности
по каждому отдельному риску из совокупного портфеля того или иного вида
страхования, предусмотренного условиями договора перестрахования, а пере-
страховщик — принимать каждую такую цессию. Помимо рисков, подлежа-
щих перестрахованию, в облигаторном договоре перечисляются условия, на
которых осуществляется перестрахование, лимиты ответственности, перестра-
ховочная премия, перестраховочная комиссия и пр.
Перестрахователь вправе самостоятельно определять размер и предостав-
лять возмещение по возможному ущербу. Однако он должен соблюдать инте-
ресы перестраховщика, как если бы они были его собственными. Если стра-
ховщик, передающий тот или иной риск в перестрахование, не делает этого,
перестраховщик вправе не подчиняться решениям и действиям перестрахова-
теля.
Обслуживание договора ОП дешевле для обеих сторон по сравнению с
ФП. Поэтому в практике международного перестраховочного рынка наиболее
часто встречается именно он. А преимущества облигаторного метода пере-
страхования состоят в следующем:
• договорное принятие рисков требует значительно меньших денежных
средств и человеческих усилий при их обработке;
• страховщик может возобновить, изменить или прекратить действие лю-
бого договора страхования, часть ответственности по которому передана в пе-
рестрахование без уведомления об этом перестраховщика. Перестраховочное
покрытие (возмещение) предоставляется автоматически. Однако не следует
забывать, что облигаторный договор перестрахования может содержать осо-
бые условия, касающиеся выплаты крупного возмещения, о которых перестра-
хователь обязан извещать перестраховщика особо в каждом подобном случае;
• при заключении облигаторных договоров перестрахования регулярно
составляются бордеро премии и убытков. Эти бордеро содержат все вновь
принимаемые в перестрахование риски в течение периода действия облига-
торного договора перестрахования. Таким образом, отпадает необходимость
предоставления более подробной дополнительной информации, касающейся
состояния страхового портфеля цедента.
Единственным, но весьма условным недостатком облигаторного договора
перестрахования является то, что, если какой-либо подлежащий перестрахова-
нию риск не подпадает под условия действия облигаторного договора либо
страховая сумма по тому или иному риску превышает лимит предусмотренной
облигаторным договором ответственности, возникает необходимость в заклю-
чении дополнительного факультативного договора перестрахования.
Факультативно-облигаторная (ФО) форма перестрахования обеспечивает
перестрахователю свободу решений — какие и в каком размере он может пе-
редать риски перестраховщику. В свою очередь, перестраховщик обязан при-
нять предлагаемые риски или их доли на заранее оговоренных условиях. Ины-
ми словами, факультативность в данном случае предполагается для перестра-
хователя, а облигаторная часть относится к перестраховщику. Для него дого-
вор может быть невыгодным и небезопасным, поскольку перестрахователь,
произведя селекцию рисков в страховом портфеле, может передать в пере-
страхование наиболее небезопасные.
Поэтому такие договоры заключаются только с перестрахователями,
пользующимися полным доверием перестраховщиков.
Используются иногда и облигаторно-факультативные (ОФ) договоры пе-
рестрахования. При этом соответственно предполагаются обязательность —
для перестрахователя и факультативность — для перестраховщика.
Перестрахование может осуществляться и в форме пула — взаимного пе-
рестрахования (соперестрахования). По этому методу организации перестра-
хования в ряде стран мира пользуются широко. Здесь страховые организации
выступают в качестве цедентов и одновременно цессионеров (страховые орга-
низации, входящие в пул, обязуются передавать в него определенные части
рисков и в то же время принимать на себя в согласованном проценте риски от
пула). При пудовой организации перестрахования все его участники пользу-
ются определенными преимуществами перед другими формами перестрахова-
ния. Передавая в пул часть своих рисков и выступая одновременно в качестве
перестраховщика рисков пула, страховая организация обеспечивает себе (по-
стоянную перестраховочную защиту и компенсирует затраты на перестрахо-
вание своих рисков.
Организация перестраховочного пула возможна и в рамках существующе-
го объединения страховщиков, куда страховые компании, члены этого объе-
динения, могут передавать часть своих рисков в перестрахование. Но для того
чтобы отвечать по своим перестраховочным обязательствам, такой пул должен
обладать определенным капиталом (страховыми резервами). Практически речь
идет о создании отдельного перестраховочного общества, учредителями кото-
рого были бы страховые организации — члены объединения. Для этого, в
свою очередь, заинтересованные в членстве пула СО должны сделать опреде-
ленный вклад в общий резервный капитал. При такой организации перестра-
ховщики-учредители могут не только перестраховать собственные риски в пу-
ле, но и участвовать в прибыли пропорционально своей доле в капитале.